Здравствуйте! Аккредитованная ИТ компания, налог на прибыль 2024г-0%, в 2025-5%. ПБУ 18 в 1с ведется балансовым методом. Мы купили в 2024г бессрочную лицензии (неисключительные права), стоимость 590 тыс. и соответствует всем признакам НМА по ФСБУ 14. В бухгалтерском учете отразили на сч.04 и списываем в течении 5 лет ч/з амортизацию. В Налоговом учете отразили на сч.97 и равномерно списываем на расходы в течении 5 лет. При закрытии года 2024 у нас по этому активу сформировалось одновременно ОНО и ОНА на сч. 09 и сч. 77. Как в 1с отражать такие лицензии/активы, чтоб в результате формировалось только с-до на сч.09 или сч. 77?
Все комментарии (2)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
В программе предусмотрено автоматическое формирование только развернутого сальдо.
Посмотрите, пожалуйста, обсуждение
Можно ли сальдо ОНА и ОНО отразить в балансе свернуто по долгосрочной аренде в 1С
Может пригодиться
Расходы на лицензию в БУ признаются НМА, в НУ — РБП, расчет отложенного налога по ПБУ18 в 1С
Варианты оформления приобретения прав в 1С (но не рассмотрено как будет отражаться ОНО и ОНА).
Варианты оформления приобретения прав в 1С
Пришлите, пожалуйста, ОСВ по счету 09 и 77. Проанализируем информацию и прокомментируем на вашем примере.