Добрый день. В январе этого года поставщик предоставил корректировочную с/фактуру к первоначальному с/ф за декабрь . Было уменьшение расходов. 1 С сделала декабрем проводку в НУ декабрем и сформировалась проводка ДТ 09/КТ 99 ( ПБУ 18/02 ведется балансовым методом), а в январе 20221 года 1 С сделала исправительную проводку в бух.учете . и разница со сч ДТ 09 списалась. Не могу понять почему , налог на прибыль по данным декларации один , а по ОСВ 68 другой. Разница как раз на сумму по сч. 09. Анализ налога на прибыль показывает , что налог на прибыль по БУ и НУ сходится. Подскажите это ошибка или я неверно данные читаю ?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Корректировка поступления за прошлый год при ПБУ 18/02 в 1С
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Не хватает движений с ПР и ВР по ПБУ 18 при корректировке реализации прошлого периода в 1С Добрый день. 12.01.2022 года проведена корректировка реализации от декабря 2021 года, корректировка до сдачи отчетности за 2021 год. В программе…
- Уменьшение расходов прошлых лет в текущем периоде при ПБУ 18/02 в 1С Добрый день. В 2019 году произошло задвоение расходов - по одному сотруднику начислили проценты по договору займу (ручная проводка Дт91.02/Кт66.04…
- Налог к уменьшению за 9 мес 2023 г (восстанавливать ли учет на ЕНС 2023) в 1С Все сделали, как в статье "ОТРАЖЕНИЕ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ К УМЕНЬШЕНИЮ НА ЕНС В 2023 В 1С" Ларисы Козаковой. Только…
- Корректировочная декларация по налогу на прибыль Возникла необходимость сдать корректировочную декларацию по налогу на прибыль за 2020 год к доплате. Мы используем типовые документы «Корректировка поступления»,…
Статьи по этой теме
- Не принимаемые в НУ расходы. Формирование ПНР в 1С Видео: Определение постоянных разниц Видео: Отражение постоянных разниц в учете Определение постоянных разниц Постоянные разницы возникают в доходах и расходах…
- Для чего нужна операция Корректировка отложенного налога по ПБУ 18 в 1С? С 2022 года мы переходили на ФСБУ 6, ФСБУ 25 и проводили при закрытии декабря 2021 операцию Корректировка отложенного налога…
- Как убрать задвоение суммы налога на прибыль на ЕНС, удержанного налоговым агентом в 1С? Платим налог на прибыль, как агенты при выплате доходов иностранным организациям. В декабре подавали уведомление по ЕНС. Срок уплаты удержанного…
- Переход на балансовый метод ПБУ 18/02 в 1С С 2020 года окончательно и бесповоротно вступает в силу новая редакция ПБУ 18/02 . Мы расскажем: кого коснется данное изменение;…
Здравствуйте!
Приложите, пожалуйста, скрин, как отразили корректировку — все вкладки и проводки аналогично.
файл прикрепила
Добрый день! Оборот по счету 68.04.1 и строка 180 Декларации должны сходиться. Посмотрите, пожалуйста, материал по теме:
Должны ли сходится оборот по кредиту 68.04.1 и стр. 180 лист 02 декларации по налогу на прибыль
Не сходится оборот по сч. 68.04.1 со стр. 180 декларации по налогу на прибыль.
Еще раз сверьтесь с алгоритмом, предложенным в статье:
Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности
Обратила внимание, что в скриншоте во вложении проводка Дт 76.К – Кт 90.01.1 откорректирована на Дт 76.К – Кт 90.02.1.
В статье, на которую ссылка выше, в Корректировке поступления рекомендуется откорректировать проводку так: Дт 90.02, 90.07, 90.08, 91.02 — Кт 76.К Сторно.
Если будете вносить исправления, сначала попробуйте сделать это на копии базы.