Списание НМА только в НУ в 1С

1. Добрый день, Анна.
   Списать НМА в НУ вы можете документом Списание НМА, но нужно будет подкорректировать проводки:
   1) удалить суммы по БУ
   2) удалить движения по регистру сведений Состояние НМА организации

   Либо второй вариант:
   ввести документ Операция, введенная вручную. В нем указать проводки:
   Дт 05 Кт 04.01 — на сумму накопленной амортизации;
   Дт 91.02 Кт 04.01 — на сумму остаточной стоимости

   НО мне кажется вам нужно исправить ошибку, вы их не правильно приняли к учету.
   Порядок исправления ошибок в налоговом учете

2. Добрый день, я сделала через операцию вручную, как Вы написали проводки, указала накопленную амортизацию ДТ 05 Кт 04 и Дт 91 Кт 04 списала оставшуюся несамортизированную. Но у меня в ОСВ появилось значение Контр. — то есть ошибка, при закрытии месяца Контр. не исчезает. Прилагаю скрины. Что не так сделала? По бу — не списываю, оставляю, а вот по ну надо списать, писала в первом сообщении почему.

3. И вот в ОСВ появились не просто Временные разница, а еще и Контр.

   1. И в общей ОСВ вот так теперь Контр. Как исправить?

4. Анна, «Контр. » это разница БУ и НУ. Она появляется, если в одном из видов учета признали сумму, а в другом нет.
   Вы не писали в первом сообщении, что ведете ПБУ 18.
   Я правильно понимаю, что отражаете его с использованием временных и постоянных разниц?
   Балансовый метод с отражением ПР и ВР
   БУ = НУ + ВР + ПР
   Если в БУ у вас ничего нет, значит ВР или ПР должны быть с минусом
   Теперь разбираем, что должно быть у вас. Вы пишите, что в НУ списываете на непринимаемые расходы в НУ, а значит это должно быть ПР и сумма должна быть с минусом, тогда у вас будет соблюдаться «Контр. «, а именно БУ = НУ + ВР + ПР.
   Постоянные разницы (ПР)

   Но если у вас в настройках (Главное — Учетная политика) стоит ведется балансовым методом, то никаких ПР и ВР отражать не нужно.
   Балансовый метод без отражения ПР и ВР .
   Рекомендуется использовать именно балансовый метод
   Выбор варианта ведения ПБУ 18/02
   он попроще и полностью автоматический.

Комментарии закрыты.