Какой НДС указать при экспорте услуг по диагностике, ремонту и наладке оборудования на территории ЕАЭС в 1С

Вопрос задал Юлия Ш.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться. Организация на УСН (доходы) С 01.01.25 выбрали НДС 5%. Оказываем услуги по диагностике, ремонту и наладке оборудования нашим заказчикам из Казахстана. С командировками наших сотрудников на территорию заказчиков. Данные услуги облагаются НДС по ставке 5% или 0%

Метки вопроса: —

Все комментарии (1)

  1. Добрый день!

    В рамках ЕАЭС работы и услуги облагаются НДС в той стране, территория которой признается местом их реализации для целей налогообложения.
    Поэтому сначала надо выяснить, какая из стран является местом реализации работ и услуг.

    Определение места реализации услуг иностранцами

    Насколько понимаю, операция по реализации работ объектом налогообложения по НДС в России не признается.
    И ставка НДС в документе Реализации — Без НДС.

    При заполнении декларации по НДС информация об операциях по реализации работ, местом реализации которых не признается территория РФ, включается в раздел 7.
    В графе 1 отражается код операции — 1010821 (реализация работ (услуг), местом реализации которых не признается территория РФ).
    В графе 2 — стоимость выполненных на территории Казахстана монтажных работ.
    Графы 3 и 4 не заполняются (в них ставится прочерк).

    Дополнительно можете посмотреть раздел XII Порядка заполнения декларации по НДС(утвержден Приказом ФНС от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@).

    Заполнение раздела 7 по операциям, не признаваемым объектом налогообложения в 1С

    Автозаполнение реестра документов к разделу 7 декларации по НДС в 1С

    Какие операции отражаются в Разделе 7 декларации по НДС?

    1

Комментарии закрыты.