Декларация по НДС. Агентская схема.

Индивидуальную консультацию запросил Ольга Д. (Москва)

Ответственный за ответ: Клешнева Ольга (★9.61/10)

Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0.195.40

Наша организация — агент на УСН с НДС 5% — оказывает услуги от имени Принципала, который не является плательщиком НДС. В реализации покупателям мы заполняем две вкладки — услуги (наши услуги по сервисному сбору, которые облагаем НДС 5%) и агентские услуги (услуги Принципала без НДС). Выписываем покупателю с/ф — в ней выделен НДС только на наши услуги, на агентские нет. Далее делаем отчет комитенту, выделяем наше вознаграждение, выставляем на него счет-фактуру. От Принципала нет полученного с/ф, так как он не платит НДС. В бух. учете — все корректно.
При формировании декларации по НДС возникает ошибка — со с/ф, выставленным покупателю, не связан с/ф, полученный от продавца. Что мы делаем не так?

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте!

    Пришлите, пожалуйста, скрин вашей возникающей ошибки в декларации

  2. Скрин — во вложении

    1. Здравствуйте!

      В СФ выданной на реализацию проставить дату и номер СФ продавца

      Подробнее во вложении

      docx Oshibka

  3. Под продавцом имеется ввиду Принципал? Так он не НДС-ник и нет от него с/ф. Или любой номер поставить?

  4. Тогда считаю, вам надо выставлять отдельным документом Реализации услуг — ваши услуги с НДС и услуги Принципала без НДС.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. ОСНО. Должна ли реализация по агентским договорам отражаться в Книге продаж в 1С Здравствуйте. 1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1750), Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.134.19), Гостиница,ООО, на ОСНО, Принципал Агент продает от своего имени но за…
  2. Расчеты по агентским и субагентским договорам при одновременной реализации услуг принципала и агентских услуг в части авансов в 1С Наша организация является туристическим оператором (ОСНО), продаем услуги проживания в отелях другим тур.операторам и тур агентам в рамках агентских договоров…
  3. Возвраты в отчете агента 1С: Бухгалтерия ПРОФ (3.0.73.50) УСН Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с ситуацией: ООО «Принципал», заключило с ООО «Агент» агентский договор,…
  4. Оформление УПД при посреднических услугах между Принципалом и Агентом Юридическое лицо применяет УСН (доходы) НДС 5%, занимается гостиничным бизнесом, работает по Агентскому договору (договор возмещения), в роли Принципала. Выставляет…

Статьи по этой теме

  1. Раздел 11 журнала учета счетов-фактур при приобретении товаров посредником Скачать пошаговые инструкции в формате PDF можно по ссылке Журнал учета полученных СФ (часть 2) заполняется в случае получения счетов-фактур…
  2. Как отразить покупку товара одновременно для себя и принципала в отчетности по НДС в 1С? Как агенту в программе отразить операцию по поступлению товаров по одной накладной одновременно для агента и принципала? И как она…
  3. Об учете агентского вознаграждения принципалами-упрощенцами Упрощенцы с разными объектами налогообложения по-разному учитывают расходы на уплату агентского вознаграждения ( Письмо Минфина РФ от 22.07.2019 N 03-11-11/54491…
  4. Кто заплатит «агентский» НДС при покупке услуг у иностранцев через посредника? Источник: Письмо Минфина от 04.07.2023 N 03-07-08/62096 Информация для: покупателей работ (услуг) у иностранных контрагентов С 01.01.2023 утратили силу абзацы…