Организация (агент) приобрела услуги для нескольких принципалов, услуги включают в себя НДС по ставке 5%.
Услуги заведены в 1С через документ «поступление (акты, накладные, упд)», вид операции » товары, услуги, комиссия», вкладка «агентские услуги» в разрезе принципалов.
Далее формирую документ «отчет комитентам», один документ на одного принципала.
В программе включена фукнциональность «комиссионная торговля» (стоят все галки).
Формирую декларацию по НДС, журнал учета счетов-фактур (разделы 10 и 11 декларации) не заполняются.
Подскажите, что я делаю не так. Программа Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.197.22)
Макс
ВКонтакте
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Пришлите скрины Поступления и Отчета комитенту.
Сверьте отражение с алгоритмом из раздела Отчет комитенту в 1С 8.3 — как заполнить по закупкам
Отчет комитенту в 1С 8.3 Бухгалтерия — образец заполнения
Добрый день!
Проверила проведенное поступление услуг, у меня сейчас заведено через документ «поступление (товары, услуги, комиссия)» и тип договора с контрагентом указан «С поставщиком». Если меняю тип договора с контрагентом на «С комитентом (принципалом) на продажу», как описано в инструкции, то в табличной части документа «поступление» исчезает возможность провести услуги, только товары.
Скриншоты приложила в файл.
Скриншоты по проведению отчета комитента, которым перевыставляются услуги
Для анализа алгоритма выбрали не тот раздел из статье.
Надо раздел Отчет комитенту в 1С 8.3 — как заполнить по закупкам
Уточните вид договора в «Агентский договор»
В Поступлении у Контрагента-поставщика вид договора укажите С поставщиком.
В табличной части у комитента (принципала) — вид договора С комитентом (принципалом на закупку).
В Отчете комитенту перевыставьте СФ Постащика.
При таком заполнении Журнал учета СФ заполняется корректно.
Скрины во вложении.
У меня в поступлении указан вид договора «С поставщиком», а в отчете комитенту (отчет о закупках) вид договора «С комитентом (принципалом) на закупку». Все равно журнал не заполняется.
Но в Вашем примере 1 документ поступление и 1 отчет комитент. В моей ситуации 1 документ поступление и к нему 6 отчетов комитенту. Т.е. услуга, приобретена одна в интересах 6 юридических лиц, которым ее необходимо перевыставить в рамках заключенных агентских договоров.
Сформировала в 1С универсальный отчет для проверки журнала учета счетов-фактур, поле «продавец» в этом отчете заполнено. Т.е. журнал должен формироваться при закрытии месяца и составлении декларации по НДС.
Универсальный отчет формировала по инструкции Универсальный отчет для анализа данных регистра Журнал учета счетов-фактур в 1С
Воспроизвела пример в КОРП (у меня релиз. 199.13) с 1 поступлением для 3 комитентов. Ошибка не воспроизвелась.
В зарегистрированных ошибках такой тоже нет.
Уточните у вас доработанная?
Обновите 1С.
После обновление заново попробуйте внести документы.
Удалила старые документы, занесла и провела новые, теперь журнал учета счетов-фактур заполнился по первому кварталу. Счет-фактура поставщика вставлен и получен 03.02.2026, согласна, что он должен попадать в журнал учета счетов фактур за 1-й квартал в части полученных счетов-фактур. Но принципалу перевыставили услуги 22.04.2026, т.е. в части выставленных счетов-фактур журнал должен быть заполнен во 2-м квартале. Как это поправить в программе?
При перевыставлении СФ агентом в адрес Принципала в СФ указывается дата СФ, выставляемого продавцом агенту
(пп. «а» п. 1 Правил заполнения счета-фактуры, Письмо Минфина России от 18.11.2015 N 03-07-11/66733).
Таким образом получается, что перевыставить документы 2кв нельзя.
Аналогичное обсуждение
Отражение опоздавших документов от поставщика и перевыставление счет-фактуры в Отчете комитенту, если прошлый квартал закрыт для редактирования в 1С
Т.е. в 1С нет технической возможности отразить операцию в журнале учета полученных и выданных счетов-фактур, когда счет-фактура получен в 1 квартале, а перевыставлен во 2-м, в декларациях разных кварталах? Возможно есть опция поправить это ручными операциями?
Если вы не экспедитор, застройщик или заказчик, то верным будет указать дату СФ как у поставщика.
«Возможно есть опция поправить это ручными операциями?»
— уточните как именно поправить? Чтобы выставленные СФ попали в журнал за 1кв или 2кв журнала СФ?
Доп. информация:
для экспедиторов, застройщиков или заказчиков предусмотрена специальная норма — указываются номер и дата составления счета-фактуры в соответствии с его индивидуальной хронологией составления счетов-фактур. И в КОРП предусмотрена такая возможность.
Для того, чтобы в перевыставленных клиенту счетах-фактурах в качестве продавца указывался сам экспедитор, а не фактические продавцы товаров (работ, услуг), необходимо в справочнике «Договоры» (раздел Справочники — подраздел Покупки и продажи) для конкретного договора с видом «С комитентом (принципалом) на закупку» установить флажок для значения «Счета-фактуры перевыставляются от имени организации»
«Если вы не экспедитор, застройщик или заказчик, то верным будет указать дату СФ как у поставщика.»
У нас цепочка договоров составлена таким образом, что услуги были оказаны в 1-м квартале и счет-фактуру поставщик выставил 1-м кварталом по факту оказания услуг. А агентский договор с принципалом, по которому принципал возмещает нам (агенту) стоимость услуг + комиссию, датирован и подписан вторым кварталом. Т.е. до подписания агентского договора во 2-м квартале у агента нет оснований что-либо перевыставлять принципалу, даже несмотря на то, что услуги уже оказаны.
«Возможно есть опция поправить это ручными операциями?»
— уточните как именно поправить? Чтобы выставленные СФ попали в журнал за 1кв или 2кв журнала СФ?»
Я считаю, что будет правильным, отразить счет-фактуру поставщика в 1-м квартале, по дате получения, в разделе 11 «сведения из журнала учета полученных счетов-фактур» декларации НДС. А перевыставить принципалу этот счет-фактуру уже по дате подписания агентского договора, т.е. во 2-м квартале, в разделе 10 «сведения из журнала учета выставленных счетов-фактур.
Поэтому я и спрашиваю про техническую возможность такого отражения в 1С.
Перевыставить СФ вы должны в 1кв. Перевыставление СФ 2м кв будет являться нарушением (для экспедиторов своя норма). И этот алгоритм заложен в 1С (пп. «а» п. 1 Правил заполнения счета-фактуры, Письмо Минфина России от 18.11.2015 N 03-07-11/66733).
Поэтому стандартного способа перевыставить СФ 2м кварталом нет (если не экспедитор).
Можно найти обходной вариант — в карточке договора указать что это договор экспедиции. В этом случае дата перевыставленного СФ будет указываться в хронологическом порядке Агента (экспедитора).
Но нарушение Правил заполнения СФ может повлечь негативный последствия, поэтому рекомендую проанализировать свою позицию вместе с аудитором. А мы поможем отразить в 1С.
Составить мини-инструкцию как отражать перевыставление СФ с видом договора экспедиции?
да, сделайте, пожалуйста, мини-инструкцию для отражения перевыставления СФ для экспедиторов.
спасибо!
На моделирование потребуется время. Вернусь с наглядным примером.