Доброе утро! На территорию РФ ввезли товар это радары автомобильные 230 штук были старого образца а 2 новые для испытания и вот эти 2 штуки таможня не выпустила, а разрешила временный ввоз товара для того чтобы эти 2 штуки внести в реестр товаров и проверить. Сформировали ГТД в которой был снят НДС 1/3 с общей суммы за два месяца и удержана пошлина. Пока будет действовать временный ввоз товара будут ежемесячно удерживать НДС. Как по этой ГТД оформить временный ввоз товара и взять на расходы удержанный НДС и пошлину. Это товар я оприходовала на забалансовом счете 002 через поступление товара, чтобы привязать номер ГТД. Но не знаю правильно или нет или лучше через операции введенные вручную А вот как списать НДС и пошлины не знаю. Посоветуйте
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » НДС и пошлины по импорту
Макс
RuTube
Все комментарии (35)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отражение временного ввоза товара при импорте в 1С Добрый день! Подскажите, как отразить в программе временный ввоз товара для выставки, ГТД на данный товар?
- ГТД при оприходовании излишков после инвентаризации в 1С Добрый день. Подскажите как правильно оприходовать излишки товара. На складе были выявлены излишки товара, знаю что этот товар всегда приходит…
- Оплата налогов третьими лицами Добрый день! Мы импортеры. Ежемесячно подаем отчетность о ввозе товара(в ФТС статистику и Заявление на ввоз из ЕАЭС). Являемся плательщиками…
- Как заводить ГТД, если одинаковый товар поступает по разным ГТД в 1С Доброе утро! Подскажите можно ли в программе 1С Предприятие настроить так чтобы по одной номенклатуре подцеплялись несколько ГТД. Получаем товар…
Статьи по этой теме
- Ошибка: В закрытом периоде в поступлении не указали страну происхождения импортного товара в 1С В закрытом периоде обнаружили ошибку: при оформлении поступления товаров указали Номер ГТД, но не указали Страну происхождения, хотя в счет-фактуре…
- Как заполнить графу 15 книги покупок при импорте из дальнего зарубежья в 1С, если доставка включается в стоимость товаров? Мы приобрели импортный товар. По учетной политике стоимость товара формируется с учетом всех расходов по его приобретению (транспортные и т.п.).…
- Импорт из дальнего зарубежья через Агента. Позиция Принципала в 1С Приобретали оборудование из Китая через фирму-посредника. В августе 2017г. фирма выставила счет для оплаты суммы таможенного обеспечения включая НДС. После…
- Горячие вопросы по системе прослеживаемости, часть 2 Рассмотрим самые популярные по системе прослеживаемости. Наша подборка пополняется по мере выхода разъяснений ФНС по данной теме. Продолжение можно посмотреть…
Добрый день!
По временному ввозу товара посмотрите, пожалуйста, обсуждение
Режим временного ввоза
Т.е. поступление вы оформили верно, на забалансовый счет 002.
Если я правильно поняла, то НДС и таможенная пошлина были переплачены.
Не пойму для чего нужно списать теперь пошлину и НДС.
Переплаченая пошлина не будет возвращена вам?
Добрый день! Почему переплачена при выпуске товара они списывают пошлину и НДС и при оформлении ГТД в программе мы списываем пошлину и ГТД. Но при временном ввозе товара я ГТД не могу сформировать так как у меня фактически нет товара и я сделала через операции введенные вручную. Только не знаю правильно или нет.
Поступление товар по временному ввозу оформили верно, на счет 002.
По НДС пока не пойму. НДС будет удерживаться ежемесячно.
Сейчас таможня списала пошлину по временному ввозу, который ранее был уплачен. Вам его нужно списать в расходы.
Если так, то в расходы списано верно.
Второй проводкой хотите восстановить НДС? Тогда лучше воспользоваться документом Восстановление НДС.
Оксана доброе утро! Я хочу что бы НДС попал в книгу покупок мы же его уплатили. НДС будет автоматом списываться с нашего лицевого счета в таможне ежемесячно пока товар находится на временном ввозе. Я думаю, что потом они выставят еще одну ГТД где будет указан снятый НДС и наверно опять пошлина. Поэтому мне нужно понять как нужно ранее удержанный НДС попал у нас в расходы.
Валентина, добрый день!
Как писала, автоматизации по вашей задаче в программе нет.
Для того, чтобы НДС отразиля в Книге покупок, кроме проводок отраженных в документе Операция, нужно еще добавить Регистры.
Пример заполнения во вложения.
В документ внесла регистры, что и в документе ГТД по импорту. Когда будете делать у себя в базе сверьтесь еще раз с регистрами, которые у вас по документу.
Добавить регистры в документ Операция нужно через клавишу Еще( право верх).
Оксана добрый день! А что у нас заполняется в первой закладке (бухгалтерский и налоговый учет) или мы оставляем мой вариант?
По закладке БУ/НУ, если вы хотите , чтобы в Книге покупок отразилась сумма 5375,55 — эта проводка верная.
По двум другим : Д 91.02 К 76.09 — тут я не пойму.
Сумма 1550 — это пошлина, вы ее хотите списать на расходы, тогда верно. Только посмотрите,как в ГТД заполняется подобная проводка.
Сумма 5375,55 — тоже хотите на расходы, но вы же ее уже учитываете далее в Книге покупок.
Оксана доброе утро! По первой закладке я так и не поняла по поводу НДС нужно заполнять или нет? Таможенная пошлина списывается на основании ГТД, но в данном случае ведь мы ГТД не заводим так как товара на складе нет и мы не можем ее сформировать При заполнении НДС предьявленный программа просит указать счет-фактуру это опять ГТД и поэтому провести операцию программа не дает. Может все эти расходы списать на прочие. Ведь таможенный сбор программа привязывает к стоимости товара. Посмотрите как программа формирует проводки при создании ГТД
Валентина, добрый день!
Практически нет информации по вашему вопросу.
Изучаем законодательную базу.
Это займет время.
Спасибо за понимание!
Спасибо буду ждать. Таможенная служба при выпуске гтд снимает ндс и таможенный сбор поэтому если мы не проведем временный ввоз, то у нас будут расхождения.
Добрый день! За эти радары мы уже заплатили поставщику. Это новые модели и для того что бы мы их оприходовали и отгрузили покупателю они должны быть включены в реестр. Сейчас наша фирма решает эту проблему. Когда все решиться мы их будем приходовать как обычны. ФТС выставит новую ГТД со всеми расходами. На временный ввоз они тоже выставили ГТД, но провести саму ГТД я не могу так как товар на временном хранении. А расход, которые мы уже понесли должны как-то отразить в программе. С нашего лицевого счета ФТС уже списало эти расходы. Мы их тоже должны отразить в программе.
Валентина, вот какой алгоритм можем предложить.
-Создаете документ Поступление( как у вас и есть), отпражаете количество радаров двумя строчками.
Первая строка — 238 радаров по ГТД
Вторая строка — 2 радара, свое ГТД.
Проводите документ, включаете Ручную корректировку и изменяете проводку по временно ввезенному товару с Д 41 К 60 на Д 002.
-Формируете ГТД №1 по временно ввезенному товару со своей суммой.
-Формируете ГТД №2 по обычному товару.
-В ГТД №1 на первой закладке убираете флажок Отразить вычет НДС в книге покупок.
-Формируете Книгу покупок—Заполнить.
По ГТД по временно ввезенному товару исправляете НДС, т.е. учитываете по 1/3, как вам требуется.
Как правильно это оформить Заполнение книги покупок по импортному товару
По Учетной политике учет Таможенного сбора какой у вас — интересует счет по временному ввозу? Принимаете в НУ этот расход или нет?
От этого зависит, как сделать корректировку по таможенному сбору в ГТД по импорту — какой счет указать и какую статью затрат.
Документ Операции, введенные вручную пометьте на удаление. И удалите полностью из базы
Как удалить помеченные на удаление документы в 1С 8.3
.
Доброе утро! При создании ГТД на временный ввоз операция не проводится
Таможенный сбор подтягивается к товару
Валентина, в документе Поступление, в проводке счет 41.01 правим на Д 002, а К — убираем.
Таможенный сбор в стоимости товара, когда есть Д 41.
Когда его нет, то это какой-то затратный счет.
Какой — решаете вы самостоятельно и закрепляете в своей учетной политике.
Этот счет и применяете в данном случае. Например, Д 44 или Д 91.02 или еще как-то. Также самостоятельно решаете — данную в НУ учитываете или нет.
Оксана добрый день! При формировании документа поступление на временный ввоз программа формирует совсем другие проводки
Может нужно изначально повесить на счет 41.01 а потом корректировать. И как сформировать ГТД?
Валентина, посмотрите, пожалуйста, алгоритм отражения в программе.
Сделайте в 1С четко по нему без отступлений.
Оксана доброе утро! Все сделала как вы прописали. ГТД провелась в книге покупок исправила сумму НДС как списано по ГТД. Спасибо
Отлично, что разобрались! Ждем новых вопросов.
Оксана ГТД провелась, но теперь появилась краснота по этому контрагенту
Анализ субконто
Валентина, а что будет после того, как временно ввезенный товар станет, как обычный?
Насколькоя понимаю, нужно будет сделать Сторно по счету 002 и оформить обыкновенную проводку: Д 41.01 К 62.01.
Попробуйте у себя в программе, после этого счет 60.21 скорей всего закроется.
Точно я не знаю. Но как говорили, что этот товар опять возвращаем на таможню с подтверждающими документами для продажи и таможня опять выставляет новую ГТД уже обычную по которой мы приходуем этот товар.
Тогда предполагаю, что алгоритм такой как описала.
После того, как оприходуете товар, счет 60 закроется.
Доброе утро! Получается, что такая краснота будет висеть долго. Разрешение на временный ввоз дали на 6 месяцев.
Валентина, доброе утро)))
Можно еще так:
-в документе поступления, где изменяли Д 41.01 К 60 на Д 002, добавить проводку Д 15.02 К 60.21.
Тогда счет 60 должен закрыться.
Потом замените 15 счет на 41 счет. Все-таки товар уже ваш, расчеты с поставщиком закрыты. Это наша таможня намудрила, что временный ввоз.
Попробуйте так сделать в копии базы.
Напишите о результате.
Попробую а какая аналитика должна быть?
Высылаю.