Добрый день! ИП на ОСНО. Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.72.70). При формировании записей книги покупок по импортному товару (принтскрин приложен) указываем налоговую базу по НДС — таможенную стоимость плюс пошлину в соответствии с ГТД. НДС принимаем к вычету частично — в меньшей сумме, чем стоит в ГТД. В книгу продаж в графу 15 попадает какая-то другая сумма, которая не поддается исправлению. Причем она не соответствует ни стоимости товара по инвойсу (была полная предоплата 5813,16 долл. по курсу 66,6342 руб.), ни стоимости товара на дату ГТД. Подскажите, пожалуйста, возможно ли изменить эту сумму в графе 15 книги покупок, либо из каких регистров она туда попадает.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » НДС к вычету частично по импортному товару, если был ГТД по импорту в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Отражение данных в графе 14 Книги покупок при заполнении ГТД по импорту в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.152.28) Компания на ОСНО занимается ВЭД . В 1 квартале было поступление от иностранных…
- Уменьшение таможенной пошлины, восстановленный НДС попадает в Книгу покупок ошибочно в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1406) ОСНО. Вопрос задаю повторно. Этот вопрос разбирали с Корчагиной Светланой. Таможня прислала корректировочную ГТД в августе 2024…
- Корректировочный счет-фактура В компании ведется раздельный учет ндс по способам учета, следовательно счета-фактуры принимаются к вычету после распределения ндс и формирования записей…
- НДС с аванса при переносе переплаты с одного счета на другой У покупателя был аванс в сумме 778,80 руб, который он попросил перенести на другой договор. Документом "Корректировка долга" я перенесла…
Статьи по этой теме
- Как заполнить графу 15 книги покупок при импорте из дальнего зарубежья в 1С, если доставка включается в стоимость товаров? Мы приобрели импортный товар. По учетной политике стоимость товара формируется с учетом всех расходов по его приобретению (транспортные и т.п.).…
- Как заполнить графу 15 в книге покупок при импорте товара? Как заполнить графу 15 в книге покупок при импорте товара? И нужно ли исправлять данные в этой графе вручную в…
- Как заполнить графу 15 книги покупок при импорте из дальнего зарубежья в 1С? Какая стоимость товаров, импортируемых из ЕАЭС, должна отражаться в графе 15 "Стоимость покупок по счету-фактуре, разница стоимости по корректировочному счету-фактуре…
- Можно ли перенести вычет НДС по импорту на 3 года в 1С? Вправе ли организация при ввозе импортного товара принимать НДС к вычету частями? Можно ли перенести вычет на более поздние налоговые…
Здравствуйте!
В документе Формирование записей книги покупок (ФЗКП) в графе Сумма указывается инвойсная стоимость (по учету из документа Поступление (акт, накладная)) + таможенная пошлина. Здесь не включается сумма таможенного сбора.
Если нужно частично НДС к вычету принять, например, 1/3 от общей суммы. То заполните документ ФЗКП автоматически, посмотрите, какая сумма заполнилась в графе Сумма. Можете ее проверить по алгоритму выше. И затем разделите на 3 и укажите полученную сумму. Здесь просто специфика заполнения документа в 1С, ее надо учитывать. Можно себя проверить через Универсальный отчет по регистру НДС предъявленный — Остатки и обороты, когда весь вычет закроете.
А в Отчет книга покупок графа 15 и затем и в декларацию по НДС (графа 170) попадает уже сумма из регистра Журнал учета счетов фактур, графа Сумма по счету фактуре. И состоит эта сумма из инвойсной стоимости (по учету), таможенной пошлины и таможенного сбора. Это корректно и исправлять ничего не требуется. Можно посмотреть по ДтКт в документе ГТД по импорту эту информацию.
Т.е. все суммы разные, они не совпадают и совпадать не должны. Проверить сумму НДС по импорту по графе 15 нельзя и это не проверяется, таких КС нет. Потому что считается НДС с таможенной стоимости, а ее в учет нет, она только в декларации на товары фигурирует.
Подробнее по теме
Как заполнить графу 15 в книге покупок при импорте товара?
Как заполнить графу 15 книги покупок при импорте из дальнего зарубежья в 1С?
Импорт товаров из дальнего зарубежья. Предоплата в валюте 50%
.
Спасибо!
Рада, если смогла помочь!