НДФЛ с дивидендов в БП при синхронизации с ЗУП

Вопрос задал: Наталья М. (Пятигорск)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.44/10)

Добрый день!
Мы работаем в программах 1С:Предприятие 8.3 (8.3.16.1224)
Зарплата и управление персоналом (базовая), редакция 3.1 (3.1.13.120)
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.76.67)
13 августа 2019 Организация начислила и выплатила дивиденды учредителю-сотруднику в размере 580 000 руб. Перечисление НДФЛ с дивидендов осуществили в тот же день по платежному поручению.
Для этого в 1С: ЗУП, для расчета НДФЛ и отражения данных по дивидендам в отчетности, зарегистрировали документ Дивиденды, подобрав в табличную часть нужного сотрудника. Указали начисленною ему сумму – 580 000 руб. Автоматически рассчитался НДФЛ: 580 000 (сумма дивидендов) * 13% = 75 400 руб.
В 1С:ЗУП начисление и выплату дивидендов не регистрировали. В документ Отражение зарплаты в бухучете по дивидендам попала только сумма НДФЛ с Видом операции — НДФЛ с дивидендов работникам.
После синхронизации документ Отражение зарплаты в бухучете попал в 1С:БУХ и после проведения появились проводки: Дт 70 Кт 68.01 – 75 400 руб.
Начисление суммы дивидендов было произведено в 1С:БУХ вручную с помощью документа Операция: Дт 84 Кт 70 – 580 000 руб.

Вопрос:
После закрытия месяца в Анализе состояния налогового учёта по УСН, в разделе Расходы на оплату труда, указанные суммы НДФЛ с дивидендов появились в колонке Долг по зарплате с «минусом». Как исправить?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (5)

  1. Добрый день!
    У нас нет никакого задвоения проводок по НДФЛ. На счёте 68.01 всё отражено корректно.
    Для начисления дивидендов мы и использовали рекомендованную Вами инструкцию «Начисление дивидендов в ЗУП 3.1». В нашем случае использовали Вариант 1: документ Операция — для начисления дивидендов, документ Отражение зарплаты в бухучете — по НДФЛ с дивидендов, документ Начисление дивидендов не использовать.
    Также пробовали использовать Вариант 3: в документе Отражение зарплаты в бухучете убрать НДФЛ с дивидендов, документ Операция — для начисления дивидендов и НДФЛ по сотруднику. Однако, в таком случае в Расходах на оплату труда всё становиться корректно, а в НДФЛ появляется перекос.
    Так как же правильно отразить в учёте данную операцию, чтобы избежать подобных перекосов?

  2. Добрый день, Наталья.
    Приведите скрины проводок после синхронизации документ Отражение зарплаты в бухучете и после установки в нем флажка Отражено в учете. И приведите дальнейшие действия в программе Бухгалтерия. Сохраните, пожалуйста, скрины по шагам в один файл word, в каком порядке и что выполняете.
    Вы документ Начисление дивидендов в программе Бухгалтерия проводили?

  3. Добрый день!
    Документ Начисление дивидендов в программе 1С БУХ не проводили. Скрины по шагам сформировала в документ (во вложении)

  4. Добрый день, Наталья.
    При начислении дивидендов документом Операция,введенная вручную автоматически регистры для целей учета НДФЛ не заполняются. Необходимо оформить документ Операция учета НДФЛ. Раздел — Зарплата и кадры — НДФЛ — Все документы по НДФЛ. Подробнее смотрите здесь: Дивиденды в 2020: начисление, выплата, отчетность пункт ЕСЛИ УЧАСТНИК — СОТРУДНИК ООО
    Материал по теме: Какой счет расчетов необходимо ставить при выплате дивидендов сотруднику?
    Дивиденды в 2020: начисление, выплата, отчетность
    Как отражается в 1С дата получения дохода при начислении дивидендов? .

Комментарии закрыты