Ошибка в 6-НДФЛ: в разделе 2 выявлены расхождения в протоколе проверки по контрольным соотношениям Автоматизированной информационной системы ФНС России:- (строка 110 — строка 130) / 100 * строка 100 (процентная ставка) = строка 140 (с учетом соотношения 1.2) в 1С

1. Добрый день! По расчету получается, что у сотрудника ошибочно исчислен НДФЛ на 754 руб. меньше, чем должно быть. Скриншот прилагаю.
   Если сейчас заполнить автоматически документ «Перерасчет НДФЛ» (раздел Зарплата и кадры — НДФЛ — Все документы по НДФЛ) за март 2023, то сумма в нём должна появиться.

   По вычетам нарастающим итогом сумма верная.

2. Добрый вечер! Подскажите пожалуйста, как сейчас провести по документам НДФЛ в 1с. Перерасчет сделала, какой датой ставить перерасчет ндфл, заново сделала отчет с корректировкой 6 ндфл, вылезла сумма не удержанная налоговым агентом. Как сотруднику скорректировать правильно сейчас зарплату и оплатить ндфл и как отразит в отчете за полугодие 6ндфл. Нужно подать уточненку за первое полугодие и заплатить ндфл?

4. Добрый день! Здесь всё зависит от выплаты. Сотруднику в марте было начислено 106 200, какую сумму выплатили? 92 394 или 93 148. Т.е. удержали 754 руб. НДФЛ или нет?

5. Добрый день! Выплатила 93148, ндфл удержала 13052, 754 не удержала.
   1. Перерасчет 19.07 как вы написали . Правильную дату пересчёта поставила ? или надо было другую.
   2. Как сотруднику скорректировать правильно сейчас выплату зарплаты и оплатить ндфл.
   3. Как отразит в отчете за полугодие 6ндфл.
   4. Корректировку нужно отправить в налоговую?
   Запуталась помогите.

7. Документ «Перерасчет НДФЛ» проводки создает по месяцу, указанному в поле «Месяц перерасчета». Т.е. они отразятся в марте 2023. На мой взгляд, перерасчет можно провести в июле 2023, т.к. строка 140 6-НДФЛ с 2023 года заполняется по дате получения дохода, а дата получения дохода по зарплате — это дата выплаты. А на дату выплаты у нас 754 руб ещё не удержан.
   Получается, что 754 руб. нужно будет удержать у сотрудника при ближайшей выплате дохода и показать данный налог уже в 6-НДФЛ за 9 месяцев 2023.

8. 1. Значит в поле » месяц перерасчета» ставлю март, а провожу в 19.07.2023
   2. Подаю уточненку за 1 квартал и показываю не удержанный налог. слайд отправляла, посмотрите.
   3. Также сдаю 6 ндфл за полугодие и показываю также не удержанный налог
   4 . 2.08. выплату зарплаты за июль делаю и удерживаю 754 руб и это отразиться в 6 ндфл за 9 месяцев.
   Правильно я рассуждаю? ответьте пожалуйста на все вопросы за данные.

9. 1. Если проводим перерасчет в марте 2023, всё верно.
   2. Есть два момента.
   Первый — не знаю как ФНС отнесется к заполнению в строке 140 754 руб в 6-НДФЛ за 1 кв и 6-НДФЛ за 2 кв., т.к. с 2023 года дата получения дохода по зарплате = дате выплаты, т.е. исчисленный налог=удержанному. В 2022 мы так бы и отразили, но в 2023 году появляется спорная ситуация.
   С другой стороны есть требование, на которое нужно ответить — это выступает за подачу уточненки и указания 754 руб в строке 140 в 6-НДФЛ за 1 кв и 6-НДФЛ за 2 кв.

   Второй момент заполнение строки 170. В этой строке мы указываем НДФЛ, который в принципе удержать не можем, например если сотрудник уволился — Раздел 2 отчета 6-НДФЛ — порядок заполнения строк 120-180 А т.к. у нас удержание пройдёт в следующем месяце, строку 170 не заполняем.
   3. Здесь строку 170 тоже не заполняем
   4. Здесь всё верно.

10. Теперь за полугодие не правильно заполняет 6 ндфл, после пересчета 19.07, корректировка за 1 квартал заполнилось правильно, а вот за полугодие снова не идет

11. Добрый день! Получается, что во втором квартале доначислились 754 руб, а потом мы провели ещё документ «Перерасчет НДФЛ» в марте 2023, т.е. раньше того перерасчета, что сделала программа.
    Заполните автоматически в июне 2023 30.06.23 новый документ «Перерасчет НДФЛ», он отсторнирует лишние 754 руб.

    1

12. добрый день! Значит я делаю
    1. в поле » месяц перерасчета» ставлю март и провожу в 30.06.2023 сдаю уточненку за 1 ка 2023
    2 потом в поле » месяц перерасчета» ставлю июнь, и провожу в 30.06.2023 сдаю 6 ндфл за 1 полугодие
    3. В строке 170 мы не пишем 754 руб
    Верно?

13. Добрый день! Да, можно сразу два документа провести: один 31.03.23, второй 30.06.23.

    1

14. Добрый день! Елена спасибо огромное за вашу помощь. Сделала и провела два документа 30.06.23. Сдала все отчеты. Надеюсь в отчете за 9 месяцев будет все хорошо. Вы мне очень помогли.!

15. Добрый день!

    Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

    🙂

Комментарии закрыты.