Налоговая декларация по прибыли с закрытыми ОП в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Светлана Д. (Красноярск)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.84/10)

Добрый день , за год по организации в Целом налоговая база уменьшилась ,по сравнению с налоговой базой за 9 месяцев, я в годовую декларацию переношу все показатели за 9 месяцев (стр 040 и стр 050) или только показатели стр 040 долю налоговой базы в % , и правильно ли заполнена стр 050 =стр 030*040 это по закрытым ОП, а по действующим ОП стр050=стр 031*040,

Метки консультации: —
Все комментарии (1)

  1. Добрый день!

    Правильно понимаю, что уточнения по Приложению 5?

    Как заполнить декларацию по налогу на прибыль за обособленное подразделение, закрытое в 3 квартале в 1С?

    В части заполнения стр.050 по ОП действующему и закрытому — верно.

    Когда закрылось ОП?

    Пригодится

    Алгоритм расчета налога на прибыль за год

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Заполнение декларации по налогу на прибыль ООО реализовало ОС средство по цене 259 т. руб. (без НДС), балансовая стоимость 255 т.р. ,накоплена амортизация 2 т. руб.…
  2. Заполнение Приложения 5 к Листу 02 Декларации по налогу на прибыль за полугодие по обособленному подразделению в 1С Добрый вечер! Организация на ОСНО имеет 2 обособленных подразделения и с 2025 г. перешла на уплату авансовых платежей по НП…
  3. Декларация по налогу на прибыль по закрытому ОП в 1С Добрый день, у нас есть обособленные подразделения в разных регионах РФ. 02.05.2023 было закрыто ОП в Красноярском крае, других ОП…
  4. Расхождение расходов в декларации на прибыль с расходами в бух. балансе Добрый день. Поступило письмо из налоговой: В ходе проведенного анализа выявлены расхождения, имеющие признак завышения расходов заявленных в налоговой декларации…

Статьи по этой теме

  1. Как заполнять декларацию по налогу на прибыль, если ОП закрылось в начале квартала? В июле закрылось одно обособленное подразделение. За сентябрь получили убыток. В Приложении № 5 по закрытому подразделению не меняются зафиксированные…
  2. Лист 02 декларации по налогу на прибыль Расчет налога на прибыль стр.010 - сумма доходов от реализации - переносится из стр.040 Прил.1 к Листу 02; стр.020 -…
  3. Заполнять ли Приложение № 5 к Листу 02 при убытках за отчетный период? Если за 9 месяцев нет прибыли, нужно ли считать и заполнять доли ОП в Приложении № 5 к Листу 02…
  4. Раздел 6 декларации по НДС для отгрузок по ставке 0%, если документы не собраны в срок в 1С Скачать пошаговые инструкции в формате PDF можно по ссылке Если не собран пакет документов, подтверждающих право на применение налоговой ставки…