Налоги по ИП в 1С

1. Посмотрите, пожалуйста, статью
   Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП с 2023 года в 1С

   по УСН я уведомления подавала, УСН закрывается на 68.90, вот остальные налоги нет

   Общая схема такая за 2023:
   Д 68.90 К 51 оплатили за патент в составе ЕНП, Списание с расчетного счета
   Д 99 К 68.14 начислили ПСН, сейчас Операция, введенная вручную — ожидаем, что это будет в Закрытии месяца автоматически
   Д 68.14 К 68.90 сформировали налоговую обязанность по уплате ПСН на ЕНС, Операция по ЕНС

   С 2024 года совокупная обязанность на счет 68.90 переносится регламентной операцией Начисление налогов на единый налоговый счет

   Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С

   Дополнительно
   Как ИП распределять страховые взносы при совмещении УСН (доходы) и ПСН в 1С?
   .

2. Прилагаю скрин, что не так, подскажите ?
   У меня почему-то программа не уменьшает УСН в 1 квартале, хотя оплата страховых взносов была в 1 кв.

3. Сумма 161,02 это страховые взносы с превышения за 2022 год, верно?

   Уточните, пожалуйста, формировали заявление о зачете в счет предстоящей обязанности?

   Подробнее о заявлении в статье
   Уменьшение УСН и ПСН на страховые взносы досрочно с 2023 года до релиза 3.0.142 в 1С
   .

4. да, 161,02 это страховые взносы с превышения за 2022 год переплата, да формировала

5. Приложение

   Смоделировала на текущем релизе ситуация не воспроизводится, по заявлению о Зачете уменьшается УСН на 1% СВ за 2022 год, скрины прилагаю.

   Сделайте копию базы
   Как сделать копию базы 1С 8.3

   В копии базы отмените Закрытие месяца с декабря по январь, и выполните закрытие снова с января по декабрь 2023 г.

   Дополнительно
   Подготовка и заполнение декларации по УСН за 2023 в 1С (25.03.2024)
   .

6. отменила проведение операции , но у меня кроме как 1% переплата еще фиксированные оплачены в сумме 11460,50 по ним тоже нужно какую то операцию провести, почему программа не видит сумму оплаченных взносы , хотя в 2023 году не важен факт оплаты или я неверно рассуждаю?

7. Вы верно рассуждаете.
   Смоделировала ситуацию, да сумма 11 460,50 фиксированные СВ за 1кв.2023 не уменьшает УСН, если не сделать заявление о зачете в счет предстоящей обязанности.

   Думаю это связано с тем, что ФЗ вышел только в июле, хоть он и действует с 01.01.2023 г., 1С отрабатывает такое правило только с 3кв.2023 г.
   ФНС разъяснила порядок уменьшения УСН 6% и ПСН на взносы ИП «за себя»

   Поэтому если в 1 кв и во 2 кв. 2023 г. вы уменьшали УСН на часть фиксированных взносов за 2023 год, нужно сделать заявление о зачете предстоящей обязанности

   В 3 кв. 2023 г. и далее заявления уже делать не надо.

   В 2024 такой алгоритм, сразу в 1 кв. 2024 вся сумма СВ стоит к уменьшению, и если нужно вы регулируете на какую сумму будете уменьшать УСН, подробнее
   Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП в 2024 году в 1С
   .

8. Добрый день! уточните , пожалуйста, а как должны закрыться страховые взносы фиксированный ИП , декабрем программа их начислила , получается операцией вручную их на счет 68.90 нужно переносить?

   И все не могу понять как добиться , чтобы программа посчитала уменьшение УСН за 1 кв , если ИП применяет патент и УСН, если страховые не оплачены в 1 кв ?

   1. За полугодие автоматически этого не будет.
      Только начиная с 9 мес.
      А зачем вам это нужно, если не платили СВ досрочно, не подавали Заявление о зачете. и об уменьшении ПСН на СВ И значит уведомление по УСН и расчет аванса по УСН за 1кв и за полугодие 2023 был без учета этих взносов.

      Делайте все нарастающим итогом и учтете по году.

      Если очень надо «пересортировать» уменьшение УСН между кварталами без уплаты, поправьте в декларации суммы, как нужно. Оставьте Комментарий к отчету, что сделали.
      Но все это видится излишним. Можно только запутаться и наделать ошибок.
      В программе за 1кв, полугодие один алгоритм, с 9 мес. — другой.

      Пригодится
      Как при УСН «доходы» и ПСН учесть взносы ИП за 2022 год, уплаченные в 2023, в 1С?
      Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП с 2023 года в 1С
      .

9. У меня и по году УСН не уменьшает на страховые взносы .

   1. Если с учетом рекомендаций выше вопрос не решается, значит какая-то проблема в базе.
      Надо чтобы ее специалист 1С смотрел.

      Или что-то пропускаете, что должно быть сделано.
      Поэтому отменяете закрытие месяца по январь.
      Закрываете каждый месяц последовательно и проверяете каждый месяц все от и до.
      Так по декабрь включительно.

      Причина есть и давайте искать ее 🍀🍀🍀

10. я запуталась, совсем. Если оплата была только в декабре 2023 года, то для того чтобы программа уменьшила УСН и патент , нужно сделать просто закрытие месяца и дополнительно вносить ни какие документы не нужно ?

11. У вас должно быть так
    Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП с 2023 года в 1С
    И так
    Уменьшение стоимости патента на страховые взносы с 2021 в 1С

    И смотреть кварталы не надо. Смотрите год.
    Алгоритм такой.
    1) Обновить 1С до 3.0.150.
    2) Сделать копию базы.
    3) Отменить закрытие месяца до января.
    4) Свериться по каждой операции
    Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП с 2023 года в 1С
    5) Выполнить закрытие месяца последовательно за янв, фев, … декабрь.
    6) Проверить результат в Отчетность по УСН за 2023. Расчет налога УСН за декабрь.
    Смотрим только год.

12. добрый день ! Все сделала как вы порекомендовали. программа обновлена до последнего релиза. отменила закрытие месяца , но программа не уменьшает УСН вообще. Еще такой вопрос программа начислила декабрем фик. взносы и взносы 1% . но они же как -то должны закрыться ? может все-таки еще какой то документ нужно провести?

    1. Посмотрите ОСВ за 2024 — все закрывается по сроку уплаты в 2024 с датами 09.01.2024 и 01.07.2024.
       Это рег. операция в декабре 2023 Начисление налогов на единый налоговый счет.

13. прилагаю скрин , программа почему-то не ставит взносы подлежащие уплате, и долю доходов по усн ставит ноль

    1. По ссылке, что остатки не введены кликните и отметьте, что их не надо вводить, если это так.
       После закрытия что-то поменялось — перезаполните декларацию по УСН за 2023.
       Покажите на скринах КУДиР за 1, 2, 3, 4 кв, за какой из кв есть доход УСН.

14. добрый день! Все разобралась , у меня в учетной политике стоял только патент. Остался только один вопрос как закрыть начисленные взносы фиксированные и 1% от дохода свыше 300 тыс.?

    1. Надежда, отлично, что нашелся этот нюанс.
       Настройка только Патент — это для ИП на ОСНО.

       По взносам 1% такой порядок.
       Алгоритм такой.
       1) Обновить 1С до 3.0.150.
       2) Сделать копию базы.
       3) Отменить закрытие месяца до января.
       4) Свериться по каждой операции
       Уменьшение налога по УСН (доходы) и ПСН на страховые взносы ИП с 2023 года в 1С
       5) Выполнить закрытие месяца последовательно за янв, фев, … декабрь.
       6) Проверить результат в Отчетность по УСН за 2023. Расчет налога УСН за декабрь.
       Смотрим только год.

15. Добрый день ! получается что фик. взносы за 2023 закроются только в январе 2024 ? а страх. взносы свыше дохода 300 тыс 1% в июле 2024?

    1. ИП на УСН доходы, ПСН могут уменьшить налог за 2023 на
       -задолженность по СВ за более ранние периоды, если в 2023 она списана с ЕНС (срок уплаты до 01.01.2023)
       -фиксированные взносы за 2022 при их уплате в 2023 (срок уплаты 09.01.2023)
       -СВ 1% с дохода свыше 300 тыс. за 2022 при их уплате в 2023 (срок уплаты 03.07.2023)
       -фиксированные взносы за 2023 независимо от уплаты в любом квартале на полную сумму – перенести на 2024 нельзя (срок уплаты 09.01.2024)
       -СВ 1% с дохода свыше 300 тыс. за 2023, эти взносы можно перенести на 2024, но учесть только 1 раз – это исключение (срок уплаты 01.07.2024)
       (Письмо ФНС от 25.08.2023 N СД-4-3/10872@)

Комментарии закрыты.