Добрый день. Подскажите, пожалуйста, по декларации по налогу на прибыль за 6 месяцев получился налог к доплате и авансовые платежи в следующем квартале. Как отразить эти операции на РС и как правильно они отражаются на счете 68.04.1. Спасибо.
Налог к доплате 337000 фед., 1770000 рег., авансовые платежи 144000 фед., авансовые 757000 региональный.
Доплата 29.07 68.04.1/68.90 337000 ф.
68.04.1/68.90 1770000 р.
29.07 68.04.1/68.90 144000 аванс ф.
68.04.1/68.90 757000 аванс регион? В оборотно-сальдовой ведомости по счету 68.04.1 кредитовое сальдо на сумму доплаты и авансовых платежей. Так и должно быть? Спасибо.
Здравствуйте, Ирина!
Из вашего вопроса не понятно, какая сумма налога была к уплате в 1 кв.
Потому по суммам не могу утверждать насколько верно рассчитали авансовые платежи.
Общий алгоритм расчёта суммы авансовых платежей для уплаты в следующем квартале такой:
минус
Авансовые платежи, которые организация должна уплатить за период I полугодия, необходимо указать в стр. 210 (220, 230) в 1С вручную, т. к. они рассчитываются по данным декларации за I квартал текущего года и состоят из:
— налога рассчитанного по итогам I квартала (стр. 180, 190, 200);
— начисленных авансовых платежей к уплате во II квартале (стр. 290, 300, 310);
— торгового сбора, уплаченного в I квартале, на который был уменьшен налог на прибыль за I квартал (стр. 267).
Подробнее, в материале:
Алгоритм расчета налога на прибыль и авансовых платежей за I полугодие
Посмотрите, пожалуйста, видео к материалу, там подробно рассматривается, какие показатели берём для расчёта авансовых платежей на 3 кв.
По поводу переноса на ЕНС.
Перенос налога на прибыль и авансовых платежей на ЕНС осуществляется рег. операцией Начисление налогов на ЕНС.
Подробнее:
Алгоритм переноса авансовых платежей по прибыли на ЕНС в 1С с 2024 года
Спасибо, как начислять авансовые платежи я знаю, мне непонятно, надо делать проводку на сумму доплаты налога на прибыль (стр. 270, 271, 68.04.1/68.90) или только на авансовые платежи (стр. 290, 68.04.1/68.90). Делаем руками. В КТ сальдо по счету 68.04.1 отражается сумма строк 270+271+290. Так и должно быть или только сумма строки 290?
Сумму налога к доплате программа перенесёт автоматически на 68.90 счёт регламентной операцией Начисление налога на ЕНС, ручных проводок не нужно.
Так же и по авансовым платежам, программа всё формирует корректно при настройке налогов на уплату ежемесячных платежей, в разделе Главное – Настройки – Налоги и отчеты – Налог на прибыль — Порядок уплаты авансовых платежей установить флажок Ежемесячно по расчетной прибыли. При закрытии квартала переносит суммы авансовых платежей на ЕНС.
Переход на ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль с начала года в 1С
Доброе утро. Сальдо по счету 68.04.1 кредитовое на 30,6,2024 сумма строк 270+271+290,верно?
Да, верно.
Спасибо.