Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как исправить сумму НДС к вычету за прошлый квартал? За первый квартал 2023 поставщик (ДНР) выдал счет-фактуру, в которой НДС исчислен по ставке 20%, по которому организация задекларировала вычет. Во втором квартале организация обнаружила, что неверно указала дату счет-фактуры в книге покупок. Была подана уточненка с доп. листом к разделу 8. Изменение отражено документом Корректировка поступления. Далее пришло требование от ФНС о пояснении расхождений в сумме НДС к вычету, так как поставщик в книге продаж отразил меньшую сумму НДС согласно ст. 162.3 (НДС с межценовой разницы). Каким образом и каким документом внести изменения, т.е. уменьшить сумму НДС к вычету и подать снова уточняющую декларацию за первый квартал?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Исправление вычета НДС в сторону уменьшения при ошибке в ставке в 1С
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- НДС с аванса, если товар отгружен и принят на учет в разных кварталах в 1С Добрый день ! СИТУАЦИЯ: в первом квартале мы перечислили предоплату за поставку товара поставщику, запросили авансовые счёта-фактуры которые отразили в…
- Отражение НДС налогового агента при покупке электронных услуг с 2023 в 1С Добрый день! Прошу пояснить порядок отражения в 1С НДС налогового агента при покупки эл.услуг в 2023г., с учетом внесенных изменений…
- Восстановление раннее принятого вычета НДС по услугам, оплаченных за счет субсидии из бюджета РФ в 1С Вопрос по бухгалтерским проводкам и правильности отражения НДС с суммы полученной субсидии из бюджета на погашение кредиторской задолженности поставщику и…
- ИП УСН доходы, учет входящего НДС при переходе на ОСНО по ювелирной деятельности с 2023 в 1С Я- ИП, основной вид деятельности «Розничная торговля ювелирными изделиями». В связи с изменениями в НК РФ перешла с 01.01.2023 года…
Статьи по этой теме
- Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по НДС в 1С В данной статье рассмотрим, как отразить исправление суммовой ошибки в учете НДС, связанной с уменьшением входящего НДС по исправленному счету-фактуре,…
- Принятие НДС к вычету по авансам, выданным поставщикам в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С авансового счета-фактуры от поставщика и принятие НДС к вычету по нему. Вы узнаете: какие условия…
- Документ Счет-фактура полученный вид операции Счет-фактура на поступление в 1С Документ Счет-фактура полученный вид операции на поступление позволяет зарегистрировать в программе 1С счета-фактуры, полученные от поставщика при поставке ТМЦ, работ,…
- Как зарегистрировать СФ на аванс выданный, если аванс поставщику отражен документом «Корректировка долга» в 1С? Заключили договор поставки с контрагентом, оплатили аванс и приняли к вычету НДС по авансу. Затем договор был расторгнут и по…
Добрый день!
Если правильно понимаю, у вас неправильно указана ставка НДС (20% вместо 20/120) и завышена сумма вычета.
Предлагаю исправить так.
На основании документа первого документа Корректировка поступления, которым исправили дату, создайте еще один документ Корректировка поступления вида Исправление собственной ошибки. На вкладке Товары (Услуги) в графе после изменения исправьте ставку и сумму НДС.
Подайте вторую корректировочную декларацию (на Титульном листе номер корректировки по порядку, например, 2).
Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
.
Спасибо!