Исправление вычета НДС в сторону уменьшения при ошибке в ставке в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Наталья Б. (Донецк)

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, как исправить сумму НДС к вычету за прошлый квартал? За первый квартал 2023 поставщик (ДНР) выдал счет-фактуру, в которой НДС исчислен по ставке 20%, по которому организация задекларировала вычет. Во втором квартале организация обнаружила, что неверно указала дату счет-фактуры в книге покупок. Была подана уточненка с доп. листом к разделу 8. Изменение отражено документом Корректировка поступления. Далее пришло требование от ФНС о пояснении расхождений в сумме НДС к вычету, так как поставщик в книге продаж отразил меньшую сумму НДС согласно ст. 162.3 (НДС с межценовой разницы). Каким образом и каким документом внести изменения, т.е. уменьшить сумму НДС к вычету и подать снова уточняющую декларацию за первый квартал?

Метки вопроса: —
Все комментарии (2)

  1. Добрый день!
    Если правильно понимаю, у вас неправильно указана ставка НДС (20% вместо 20/120) и завышена сумма вычета.
    Предлагаю исправить так.
    На основании документа первого документа Корректировка поступления, которым исправили дату, создайте еще один документ Корректировка поступления вида Исправление собственной ошибки. На вкладке Товары (Услуги) в графе после изменения исправьте ставку и сумму НДС.
    Подайте вторую корректировочную декларацию (на Титульном листе номер корректировки по порядку, например, 2).
    Порядок представления уточненной декларации по НДС в 1С
    .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Корректировка прошлых периодов в 1С 8.3 Добрый день! По соглашению сторон от 05.04.18г был возврат товара от покупателя. Реализация прошла 15.03.2018. После возврата товара 05.04.2018г покупателю…
  2. Сторно вычета по НДС Добрый вечер! Работаю в программе БУХ КОРП, редакция 3.0 (3.0.123.26). В июне 2021 поступил документ от поставщика на оказание услуг,…
  3. Сторно лишней реализации за прошлый год и выпуска продукции в 1С Здравствуйте! 1С:Предприятие 8.5 (8.5.1.980) фреш. Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.184.21). Упрощенный учет. Помогите, пожалуйста, по шагам сторнировать лишнюю реализацию…
  4. Отражение корректировочных счетов-фактур по приобретению металлолома в одном периоде поступления и корректировки в 1С Мы налоговый агент по металлолому. В момент приобретения металлолома мы исчисляем НДС в качестве налогового агента в книге продаж и…

Статьи по этой теме

  1. Что делать, если поставщик заменил один СФ на два за прошлый квартал в 1С? Поставщик прислал Организации акт и счет-фактуру на выполненные работы по электронной почте. НДС по счету-фактуре принят к вычету. В следующем…
  2. Ошибка в наименовании поставщика при регистрации счета-фактуры в учете в 1С Во втором квартале зарегистрировали СФ от поставщика, но ошиблись в его наименовании. Сумма НДС не изменилась. Нужно ли подавать уточненную…
  3. Принятие НДС к вычету по авансам, выданным поставщикам в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С авансового счета-фактуры от поставщика и принятие НДС к вычету по нему. Вы узнаете: какие условия…
  4. Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по НДС в 1С В данной статье рассмотрим, как отразить исправление суммовой ошибки в учете НДС, связанной с уменьшением входящего НДС по исправленному счету-фактуре,…