Коректровка на доп. лист книги продаж

Индивидуальную консультацию запросил Валерия К.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день. Запуталась с пересдачей ндс. В 3 квартале 22 сдали неверно восстановление ндс. сч-ф А5253 Сделали корректировку №1-отсторнировав сумму из основной декларации и добавив новую сумму в доп. лист книги продаж, но накосячили с № счет-фактуры поставили А5263. Коректировку №1 приняли. Но выставили требование на ту же счет-фактуру по А5253. Видимо теперь надо делать коректировку №2. Что там должно отобразится-сторно коректировки или сторно основной декларации?

Метки вопроса: —
Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте, Валерия!
    Правильно понимаю, что при составлении уточненной декларации была допущена ошибка в доп. лист книги продаж, только в номере?
    Ошибка в номере счета-фактуры не относится к критичной и не препятствует вычету НДС (п. 2 ст. 169 НК РФ, Постановление АС СЗО от 01.09.2017 N Ф07-7152/2017 по делу NА13-14539/2016, Письмо ФНС РФ от 07.04.2015 N ЕД-4-15/5752).
    Вы можете в ответ на требование ИФНС дать пояснения по поводу технической опечатки в номере СФ. Более подробно здесь: Порядок ответа на требования из ИФНС о представлении пояснений по НДС
    Требования ИФНС: исполнять безусловно или возможны варианты?
    Требования ИФНС. Как отвечать правильно? Законодательный обзор
    Порядок исправления технических ошибок по НДС
    Как исправить номер СФ посмотрите здесь: Ошибка в номере исходящего счет-фактуры в 1С .

  2. Я так поняла, что если ошибка только в номере-то можно просто дать пояснение. Сейчас списываемся с поставщиком-и суммы восстановления у них другие. Как поступить в таком случае?

  3. Да, если ошибка только в номере, имеете право дать пояснения.

    «Сейчас списываемся с поставщиком-и суммы восстановления у них другие. Как поступить в таком случае?» Поясните, пожалуйста, почему разные суммы с поставщиком? Распишите по числам как у вас и как у поставщика.

  4. книгу покупок поставщик пока не выслал. Только итог.

  5. Здравствуйте, Валерия!
    Для ответа необходима информация от поставщика. Вышлите, пожалуйста, как получите.

  6. Спасибо . Разобрались. Расхождение на несколько руб в нашу пользу. Дадим пояснение в налоговую по поводу неправильного номера в корректировке.
  7. Отлично, что разобрались! И спасибо, что написали.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Формирование доп. листа к книге покупок по декларации НДС за закрытый период в 1С Здравствуйте! Пришло Требование от налоговой о предоставлении пояснений. Дважды заявлен счет-фактура в 1 квартале и 3м. В марте поставщик выставил…
  2. Сторно ошибочного НДС с аванса полученного в декларации по НДС в 1С Ошибочно был начислен в 3 кв. 2021 г. НДС с аванса. Я сделала сторно счета-фактуры на аванс в 4 кв.…
  3. Корректировка суммы услуг и НДС в документе Поступление из переработки в 1С Добрый день Помогите разобраться с последовательностью действий и корректности формирования доп листа книги покупок Ситуация следующая 1. 01.12.2025 оформлен документ…
  4. Исправление ошибок прошлого периода В феврале 2022 года ИФНС аннулировала поступление от поставщика от 21.10.2019 года на сумму 450 000 с НДС. 16.02.22 доплатили…

Статьи по этой теме

  1. Что делать, если поставщик заменил один СФ на два за прошлый квартал в 1С? Поставщик прислал Организации акт и счет-фактуру на выполненные работы по электронной почте. НДС по счету-фактуре принят к вычету. В следующем…
  2. Требование из ИФНС по счету-фактуре упрощенца Организация заключила договор об оказании услуг на сумму 12 000 руб. 31 марта исполнитель оказал консультационные услуги, на полную сумму…
  3. Как сделать корректировку поступления, которого нет в базе 1С? Как сделать корректировку поступления за прошлый год, если учет в базе 1С ведется с этого года? Корректировка поступления приводит, в…
  4. Как принять к вычету НДС по авансам полученным, если реализация без НДС в 1С? Как принять к вычету НДС, если аванс получен под реализацию с НДС по ставке 20%, а реализация прошла с НДС…