Коректровка на доп. лист книги продаж

Вопрос задал Валерия К.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день. Запуталась с пересдачей ндс. В 3 квартале 22 сдали неверно восстановление ндс. сч-ф А5253 Сделали корректировку №1-отсторнировав сумму из основной декларации и добавив новую сумму в доп. лист книги продаж, но накосячили с № счет-фактуры поставили А5263. Коректировку №1 приняли. Но выставили требование на ту же счет-фактуру по А5253. Видимо теперь надо делать коректировку №2. Что там должно отобразится-сторно коректировки или сторно основной декларации?

Метки вопроса: —

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте, Валерия!
    Правильно понимаю, что при составлении уточненной декларации была допущена ошибка в доп. лист книги продаж, только в номере?
    Ошибка в номере счета-фактуры не относится к критичной и не препятствует вычету НДС (п. 2 ст. 169 НК РФ, Постановление АС СЗО от 01.09.2017 N Ф07-7152/2017 по делу NА13-14539/2016, Письмо ФНС РФ от 07.04.2015 N ЕД-4-15/5752).
    Вы можете в ответ на требование ИФНС дать пояснения по поводу технической опечатки в номере СФ. Более подробно здесь: Порядок ответа на требования из ИФНС о представлении пояснений по НДС
    Требования ИФНС: исполнять безусловно или возможны варианты?
    Требования ИФНС. Как отвечать правильно? Законодательный обзор
    Порядок исправления технических ошибок по НДС
    Как исправить номер СФ посмотрите здесь: Ошибка в номере исходящего счет-фактуры в 1С .

  2. Я так поняла, что если ошибка только в номере-то можно просто дать пояснение. Сейчас списываемся с поставщиком-и суммы восстановления у них другие. Как поступить в таком случае?

  3. Да, если ошибка только в номере, имеете право дать пояснения.

    «Сейчас списываемся с поставщиком-и суммы восстановления у них другие. Как поступить в таком случае?» Поясните, пожалуйста, почему разные суммы с поставщиком? Распишите по числам как у вас и как у поставщика.

  4. книгу покупок поставщик пока не выслал. Только итог.

  5. Здравствуйте, Валерия!
    Для ответа необходима информация от поставщика. Вышлите, пожалуйста, как получите.

  6. Спасибо . Разобрались. Расхождение на несколько руб в нашу пользу. Дадим пояснение в налоговую по поводу неправильного номера в корректировке.
  7. Отлично, что разобрались! И спасибо, что написали.

Комментарии закрыты.