Как подать уточненную декларацию по НДС за 3 кв 2022г. без дополнительных листов?

Вопрос задал Людмила К.

Ответственный за ответ: Оксана Бачурина (★9.79/10)

Как подать уточненную декларацию по НДС за 3 кв 2022г. без дополнительных листов? Не учтено восстановление НДС с авансов выданных. В книге покупок не все счета фактуры учтены, занижены суммы НДС с авансов полученных и авансов в возмещение. Без изменений только сумма НДС от реализации в книге продаж. Проще сдать Уточненку без доп листов. Причина переходили с программы 1С 8.2 на 8.3 еще не освоились, не успевали в срок Перезаполнила и провела » Формирование записи книги покупок» и восстановление НДС , переформировала авансы полученные и авансы в возмещение. По авансам суммы другие получаются. Может то что в ручную вносились некоторые изменения. Или другие причины

Обсуждение (6)

  1. Добрый день!
    При оформлении уточненки надо ориентироваться на законодательство. Есть прямая норма: если вносятся изменения в книгу покупок или в книгу продаж за истекший налоговый период, заполняется Прил. 1 Разд. 8 либо Прил. 1 Разд. 9 декларации по НДС (п. 46, 48 Приказа ФНС от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@). Т.е. именно через доп.листы (п. 3 прил. 5, п. 4 прил. 4 Постановления Правительства от 26.12.2011 N 1137).

    Если нет возможности оформить исправления через доп.лист книги покупок, в уточнённой декларации по НДС в строке 001 раздела 8 нужно указать признак актуальности «0» (в 1С:8 – «Неактуальны») — полностью заменяет все ранее указанные сведения.
    Аналогично по разделу 9, если его тоже нужно исправить без доп.листов.
    Подробнее:
    Порядок представления уточненной декларации по НДС

    Возможно, пригодится алгоритм проверки декларации НДС, который поможет выявить ошибки:
    Алгоритм проверки декларации по НДС
    .

  2. Спасибо за информацию. Как оформить декларацию без доп листов понятно. Но до этого надо сформировать книгу продаж и книгу покупок заново В книгу продаж не попадает восстановленный НДС, не полностью попадают авансы полученные хотя когда я их отдельно формирую все правильно. А когда полностью формирую книгу продаж они не отражаются. В книге покупок также отражается не полная сумма НДС с авансов на возмещение Может проблема с датами, Когда формирую через помощник расчет по НДС тоже суммы отражаются по авансам предыдущие. а обновленные не отражаются. Может надо удалить прошлую информацию, чтобы отражалась обновленная Помогите разобраться новичкам

    1. Давайте для начала сверимся с алгоритмами, все ли так делаете.

      Восстановление НДС с аванса.
      Восстановление НДС в 1С 8.3 пошаговая инструкция
      Документ Формирование записей книги продаж

      НДС с авансов полученных:
      Исчисление НДС по авансам, полученным от покупателей на расчетный счет в 1С
      Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей в 1С

      Формирование книги продаж и книги покупок:
      Книги покупок и продаж в 1С 8.3 — как сформировать пошагово

      Чтобы запись попала в доп. лист книги покупок или книги продаж, в документах Формирование записей книги покупок или Формирование записей книги продаж, установите:
      • в шапке документа в поле от — дата исправления ошибки (текущая дата);
      в табличной части
      • флажок Запись доп. листа (если не установить этот флаг, доп.лист не будет формироваться);
      • Корректируемый период — период, в котором совершена ошибка.

      Если в книге продаж и книге покупок записи отражены, но в уточненную декларацию не попали, в уточненке проверьте Дату подписи на Титульном листе – дата не ранее внесенного в программу исправления.

  3. Все формируется отдельно, но в книгу продаж восстановление НДС не попадает. Делаю формирование записи книги продаж. В шапке ставлю текущую дату 07.11.2022 ( дата исправления ошибки) В табличной части корректируемый период 30.09.2022. зачем ставить флажок доп. листа, если делаю уточненную декларации без доп листов, формирую книгу продаж за 3 кв 2022г.все формируется кроме восстановленного НДС с аванса не отражается В книгу покупок не попадаю авансы в возмещение. делаю по этому же принципу

    1. По регламенту нашего ресурса в одной ветке мы обсуждаем один вопрос. Это связано с тем, что вопросы размещаются в разных рубриках.
      Здесь обсудим, почему восстановленный аванс не попадает в книгу продаж и в уточненную декларацию.
      По авансам в книге покупок, задайте, пожалуйста, новый вопрос.

      Давайте еще раз по порядку. Правильно понимаю, что документ Формирование книги продаж заполнился корректно, но в саму Книгу продаж запись не попадает?

      Общий алгоритм по учету авансов выданных такой.
      Сначала отражаете вычет НДС с авансов выданных
      Принятие НДС к вычету по авансам, выданным поставщикам
      Потом восстановление НДС с авансов выданных, когда аванс зачтен
      Восстановление НДС в 1С 8.3 пошаговая инструкция

      Когда оформляете документ Формирование записей книги продаж (раздел Операции — Закрытие периода — Регламентные операции НДС), дата документа – дата подачи уточненной декларации, например, текущая.
      По кнопке Заполнить должны автоматом заполнится документы по зачтенным авансам. Надо оставить те, по которым подаете уточненку, остальные удалить.
      В табличной части в графе Корректируемый период — дата 3 кв., за который подается уточненка, например, 30.09.22.
      Рекомендую формировать исправления через доп.листы, именно такой порядок предусмотрен законодательством.

      Если все сделали именно так, но в книгу продаж восстановленный НДС не попадает, приложите, пожалуйста, скрины по всей цепочке, как оформлены документы (+ движения по ним по кнопке ДтКт), в первую очередь документ Формирование записей книги продаж. Для удобства можно собрать все скрины в один word-файл.

  4. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в Комментариях в течение трех рабочих дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты