Восстановление НДС при списании материалов в производство при раздельном учёте НДС в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Елена А.

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.89/10)

Здравствуйте, ООО производитель, с октября 2023 г. производим и реализуем продукцию на экспорт (сырьевой), настройки в программе «Бухгалтерия предприятия КОРП», редакция 3.0, сделаны. Поступление ТМЦ было в декабре 2022 г. со способом учета НДС принимается к вычету, НДС был принят к вычету в 4 квартале 2022 г. Вопрос: нужно ли восстанавливать НДС в случае списания в октябре материалов, приобретенных в 4 кв. 2022 г., в производство в счет затратных счетов (при ремонте оборудования, используемого для производства продукции, отгружаемой по ставке 0% и 20%)? Если да, то какой алгоритм и какими документами восстанавливается НДС, далее НДС распределяется?

Метки вопроса: —
Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте, Елена!

    В случае, когда НДС по материалам ранее был к вычету, позднее, НДС при выпуске продукции программа сама восстанавливает при списании материалов, если в документе Выпуск продукции (Отчет производства) выбрали Способ учета НДС – Учитывается в стоимости.
    У вас это видно по скринам, НДС предъявленный Приход/Расход.
    Посмотрите, пожалуйста, похожие обсуждения:
    Счет затрат при восстановлении НДС по материалам использованным в необлагаемой деятельности в 1С
    Восстановление НДС при списании товаров. Раздельный учет НДС в 1С .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Есть ли право покупателя на вычет НДС с аванса при смене поставщика в 1С Добрый день! Перечислили контрагенту А в 2022 году аванс 2 млн. руб. Приняли НДС к вычету, на сегодня работы не…
  2. Восстановление НДС при получении субсидии для компенсации лизинга в 1С Вопрос: Предприятие в 2022 году подало заявку на получение субсидии. В заявке: «Компенсация лизинговых платежей на оборудование». Бюджет выделил субсидию…
  3. Исправлении ошибки при неверной сумме НДС в документе поступления прошлого периода в 1С Здравствуйте. В 2022 году в поступлении товаров неправильно указали сумму НДС (Приложение 1), приняли к вычету этот счет-фактуру. Если делать…
  4. Корректировочная декларация по НДС при ошибочном включении счетов-фактур, которые ранее уже были зачтены в 1С Добрый день! Помогите, пожалуйста, правильно сформировать корректировочную декларацию в закрытом периоде (4 квартал 2023 года). При проведении операции «Формирование записи…

Статьи по этой теме

  1. Вычитать или нет НДС из арендного обязательства при ФСБУ 25 в 1С? НДС не входит в состав арендных платежей и может быть принят к вычету в обычном порядке (п. 7 ФСБУ 25/2018,…
  2. Принятие НДС к вычету при строительно-монтажных работах хозспособом в 1С Рассмотрим особенности отражения в 1С принятия НДС к вычету, ранее начисленного по строительно-монтажным работам (СМР). Вы узнаете: когда можно принять…
  3. Вычет НДС при возврате аванса от покупателя в 1С В данной статье рассмотрим особенности отражения вычета НДС при возврате аванса покупателю в 1С. Вы узнаете: какие условия надо соблюдать…
  4. Неверная сумма счета-фактуры при частичном вычете НДС в 1С Из статьи вы узнаете, как не допустить ошибку в книге покупок, указав неверную сумму счета-фактуры при частичном вычете НДС. Неверная…