Балансовая стоимость в справке-расчете отложенного налога на прибыль

Индивидуальную консультацию запросил Ирина С.

Ответственный за ответ: Орлова Наталья (★9.92/10)

Здравствуйте!
Переходим с УСН на ОСНО с 01.01.25. На счете 41 есть остатки в БУ, всё оплачено.
При Закрытии месяца янв 2025 сформирована справка-расчет отложенного налога на прибыль. В ней по одной позиции (отметка красным) отсутствует Балансовая стоимость.
Не можем понять, почему, ведь с остальными позициями по сч.41 всё аналогично. У всех есть баланс.стоимость, а у «Скумбрия 600+» нет. Что-то пошло не так, в чем причина ?

Метки консультации: —
Все комментарии (2)

  1. Здравствуйте!

    Надо проверить, как данные заводятся в Вводе остатков по Дт 41
    Приложите скрин проводки, пожалуйста для лучшего понимания ситуации
    Остатки есть по БУ и надо добавить НУ — тогда разницы не будет (снимаем флаг Ввод остатков по бухгалтерскому учету)
    Это первый момент

    И второй очень важный
    ПБУ 18 не применять, если есть на это право
    И если применять — настройки выбирать балансовым методом без ПР и ВР
    Отказ от ПБУ 18/02 в 1С 8.3 Бухгалтерия
    Для чего нужен стандарт и кто применяет ПБУ 18/02
    Балансовый метод без отражения ПР и ВР в 1С
    Самоучитель по ведению ПБУ 18/02 в 1С 8.3 Бухгалтерия

  2. 1. Выбрали балансовый метод без ПР ВР.
    2. Остатков по сч 41 в НУ нет, т.к. всё оплачено, не может быть налоговой стоимости для налога на прибыль-расходы взяты при УСН, т.к. в УП для УСН у нас было отмечено-в расходы брать при оплате товара (не дожидаясь продажи).
    Остаток есть только в БУ (повторюсь).
Добавить комментарий