Добрый день! Безвозмездно передали в муниципалитет ОС, необходимо восстановить НДС пропорционально остаточной стоимости. Как это сделать в 1с?
ОС были приобретены все с НДС, НДС принят к вычету в полном объеме. Есть нюанс, несколько объектов были стоимостью менее 100 тыс руб, в БУ есть остаточная стоимость, а в НУ ост.стоимость по ним =0.
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Правильно поняла, что имели в виду следующее.
В организации, по которой вопрос, раздельный учет входящего НДС не ведется.
Но он включен в этой базе 1С т.к. есть в другой организации.
Нет, мы из 2-х организаций безвозмездно передали имущество в муниципалитет. Базы 1с разные. Одна организация не ведет раздельный учет (эта важнее, в 3 кв 2023 было выбытие), а в другой организации ведется раздельный учет (выбытие 4 кв.). Поэтому интересны оба случая, если надо напишу вопрос отдельно.
Поняла, давайте здесь без раздельного учета НДС.
И отдельно вопрос с раздельным учетом НДС задайте. Очень разный подход. И могут быть вопросы по РУ. Надо будет разбираться.
Правильно понимаю, входящий НДС принят к вычету и прошел в декларации по НДС и в организации №1, и в организации №2?
Да, ОС были приобретены все с НДС, НДС принят к вычету в полном объеме. Есть нюанс, несколько объектов были стоимостью менее 100 тыс руб, в БУ есть остаточная стоимость, а в НУ ост.стоимость по ним =0.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, по объектам стоимостью менее 100 тыс.руб. — при переходе на ФСБУ 6 перевели данные ОС в МОС?
На каком счете сейчас числятся данные ОС?
Альтернативный переход на ФСБУ 6/2020: ОС несущественные по стоимости в 1С
Алгоритм восстановления НДС при передаче ОС в муниципалитет:
Как отразить восстановление НДС с остаточной стоимости ОС при переходе на УСН?
Сумма НДС восстанавливают пропорционально остаточной стоимости, рассчитывая следующим образом:
Например, ОС стоило 500 000р., НДС принятый к вычету 100 000р.
Остаточная стоимость на момент передачи = 200 000р.
НДС, который необходимо восстановить = (200 000/ 500 000) * 100 000 = 40 000 руб.
Нет, у нас по другому, поскольку это объекты недвижимости, состоящие на кадастровом учете, являющиеся основными производственными фондам, в учетной политике отражено, что лимит на такие объекты не распространяется, мы их восстановили на 01 счете, изначально числились за балансом как малоценное.
Если мы говорим про объекты недвижимости, которые полностью самортизированы, то по таким объектам восстанавливать НДС не надо (п.1, п.3 ст. 171.1 НК РФ).