Добрый день!
Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.37.16). ОСНО.
Получили требование от налоговой о представлении пояснений по форме № 6-НДФЛ за 2025г. Помогите, пожалуйста, расшифровать, с какой строкой раздела 1 сравниваются данные из стр. 160 раздела 2. Предполагаю, что это строка 020. Они на самом деле не сходятся. 12937325 руб. (стр. 020 разд. 1) и 12832920 руб. (стр. 160 разд. 2). Как найти причины расхождения?
Все комментарии (7)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
Да, Раздел 1 и Раздел 2 могу нет совпадать в отчете 6-НДФЛ. Причем в целом налог к удержанию может быть положительным, а «минус» возникает только в разрезе налоговых баз или ставок. Такая ситуация приводит к ошибке в 6-НДФЛ. Прикладываю ссылку на публикацию: Почему в ЗУП 3.1 могут не совпадать данные Разделов 1 и 2 6-НДФЛ? .
Получается, сейчас можно скорректировать отчет и направить ответ в ФНС, что отчет скорректирован.
Если что-то не будет получаться, напишите! Вместе разберем ❤️
Разница между 20 строкой 1 раздела по КБК 18210102010011000110 и 160 строкой 2 раздела по этому КБК составляет 104 405 руб. Эта сумма отражена в 160 стр. раздела 2 по ставке налога 35. Сумма 20-х строк раздела 1 равна сумме строк 160 раздела 2. Расхождений нет. Не пойму, в чем ошибка.
А как можно проверить сумму удержанного налога приложений 1 к 6-НДФЛ, представленных по всем налогоплательщикам? Равна ли она стр. 160 раздела 2?
Спасибо, что обратили внимание! В таком случае, предлагаю не делать корректирующий отчет. Если сделать проверку в отчет 6-НДЛФ — будет ошибка в Контрольных соотношениях?
Да, ошибка в контрольных соотношениях есть. Она касается удержания НДФЛ по ставке 35% в 2025г. за 2024г. в размере 9908 руб. Но это ведь не является ошибкой?
Ошибок в отчете нет. Все верно — 1.23 и 1.24 не является ошибкой. С КС 1.14 можно отчет сдавать. Предлагаю написать пояснение в ФНС по КС 1.14. Прикладываю ссылку на статью: Что делать при ошибке в КС 1.14 в 6-НДФЛ .