Заполнение 6-НДФЛ

Вопрос задал: Анжелика О.

Ответственный за ответ: Светлана Змиевская (★9.93/10)

Добрый день. При заполнении 6-НДФЛ в 1с, в разд. 2 по стр.110 отображается сумма дохода, а по стр. 112 отображается сумма без отпускных (12663,42 в т.ч. НДФЛ), по стр. 140 сумма исчисленного налога от стр. 110. Верно ли заполняется стр. 112?
Также по стр. 160 отображается сумма как по стр. 140, хотя за март НДФЛ еще не перечислялся. Верно ли это?

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (15)

  1. Обновила 1С до релиза 3.1.17.135 помогло, по стр. 112 все отобразилось. Но в 1 разд. попадает сумма НДФЛ за март от 01.04.21, кот. будет перечисляться 10.04.21

  2. Здравствуйте!

    «в 1 разд. попадает сумма НДФЛ за март от 01.04.21, кот. будет перечисляться 10.04.21»

    Уточните, пожалуйста. проведена ли сейчас в базе ведомость на выплату мартовской зп? Если да. покажите ее скриншот. Некоторые просто заранее формируют ведомости, это может влиять на учет удержанного НДФЛ, который попадает в раздел 1 новой 6-НДФЛ

  3. Ведомость проведена 31.03.21г., но в тот же момент в отчет не попала сумма НДФЛ уплаченная 11.01.2021г. за декабрь 2020г.

    1. «Ведомость проведена 31.03.21г.»
      Теперь изменился алгоритм заполнения раздела по удержанному налогу: он попадает в 1 раздел теперь не по сроку перечисления (как было раньше), а по дате удержания. Елена анонсировала это изменение на поддерживающем семинаре за март:[01.04.2021 запись] Поддерживающий ЗУП за март , блок «Изменения ЗУП за март 2021», видео «Доработки 6-НДФЛ за 2021 год (ЗУП 3.1.14.465 / 3.1.17.135)»

      В Вашем случае т.к. ведомость проведена 31.03.2021, то дата удержания налога = 31.03.2021. Она относится к 1 кварталу 2021, потому и попадает в отчет. Измените дату ведомости на апрельскую или распроведите ее, тогда удержанный налог не будет попадать в 1 раздел 6-НДФЛ за 1 квартал 2021.

      «в отчет не попала сумма НДФЛ уплаченная 11.01.2021г. за декабрь 2020г.»
      А когда была уержана эта сумма НДФЛ? Покажите ведомость (именно ведомость на выплату декабрьской зарплаты) и ее движения по регистру «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» (Как в ЗУП 3 посмотреть движения документа по регистрам?).

  4. «Доработки 6-НДФЛ за 2021 год (ЗУП 3.1.14.465 / 3.1.17.135)» да это просмотрела, по дате удержания согласна.
    Ведомость проведена 31.12.2020, выплата з/п и удержание 11.01.2021, в 6 НДФЛ по году этот НДФЛ не попал.
    По другой организации выплата з/п и удержание 11.01.2021 за 12.2020г. в 6 НДФЛ попала

    1. Приложение

      «Ведомость проведена 31.12.2020, выплата з/п и удержание 11.01.2021»
      Если фактически выплата зп и удержание налога были произведены 11.01.2021 то и ведомость нужно оформлять 11.01.2021, а не 31.12.2020. В крайнем случае, если дату документа хочется оставить 31.12.2020, то дату выплаты в ведомости нужно указать реальную. Дату выплаты модно указать в нижней части ведомости (см. скриншот).

      Скажите, а для каких целей Вы указываете дату ведомости = последнее число месяца начисления, а не реальную дату выплаты?

  5. Я также провожу как у Вас в скриншоте.
    Знаете провожу так, чтоб четко видеть за какой месяц з/п, а выплату ставлю реальную. Раньше при формировании отчетов проблем не было, все четко.
    Вот и задумалась с новой 6-НДФЛ дату ведомости нужно ставить реальную.
    А сейчас мне исправить дату ведомости или вруную добавить выплату за 12.2020

    1. «Знаете провожу так, чтоб четко видеть за какой месяц з/п»
      В списке ведомостей? Можно тогда просто ориентироваться на реквизит «Месяц», а не на дату документа

      «А сейчас мне исправить дату ведомости или вручную добавить выплату за 12.2020»
      Исправьте дату в ведомости

    2. Кстати у меня при таком заполнении ведомости (дата документа 31.12.2020, а дата выплаты 11.01.2021) в раздел 1 формы 6-НДФЛ за 1 квартал попадает удержанный налог без проблем. Релиз 3.1.17.135

  6. Добрый день, т.е. по 1 разд. входит перечисление за 12.2020 и не входит за 03.2021, т.к. перечисления не было. По 2 разд. сумма дохода и исчисленная за 1 кв. 2021г., сумма налога удержанная 160стр. = сумме перечисления 1 разд. 020стр. А по 170 стр. д.б. сумма неудержанного налога за март или нет?

    1. «Добрый день, т.е. по 1 разд. входит перечисление за 12.2020 и не входит за 03.2021, т.к. перечисления не было.»
      НЕ совсем так. В разделе 1 мы показываем удержанные суммы налога в отчетном квартале. При этом не имеет значения, за какой период мы их удержали. Также в разделе 1 фигурирует не перечисленный нами НДФЛ в бюджет, а именно удержанный с работников. Фактические наши перечисления налога ФНС и так видит в карточке расчетов с бюджетом, в отчете ей нужно видеть, сколько мы ДОЛЖНЫ БЫЛИ ПЕРЕЧИСЛИТЬ (т.е. сколько удержали с сотрудников).

      «По 2 разд. сумма дохода и исчисленная за 1 кв. 2021г.»
      Да, доходы и исчисленный налог, у которых дата получения дохода попадает в 1 квартал.

      «сумма налога удержанная 160стр. = сумме перечисления 1 разд. 020стр.»
      Да, сумма удержанного налога во 2 разделе совпадает с итогом по удержанному налогу в 1 разделе. В 1 квартале у некоторых могут не совпадать эти значения. Кто удержал налог 31.12.2020 и срок перечисления в январе 2021 — для 1 квратала 2021 сделали исключение и такой удержанный налог включили в отчет за 1 квартал 2021 — но у Вас такой ситуации вроде нет.

      «А по 170 стр. д.б. сумма неудержанного налога за март или нет?»
      Нет, это аналог стр. 080 раздела 1 прежней формы 6-НДФЛ — в нее мы заполняли только налог, который ввобще не смолги удержать и не сможем в ближайшем будущем. По такому налогу мы в перспективе еще подавали 2-НДФЛ о невозможности удержания налога

  7. Все вроде понятно, кроме 2 разд. , т.е. в моем случае за март начисление не отображать по 110стр., ведь выплата з/п и удержание будет 09.04.21

    1. Исчисленный налог с зарплаты за март показываем во 2 разделе (дата получения дохода в целях НДФЛ = 31.03.2021 и попадает в 1 квартал), а удержанный — нет (дата удержания 09.04.2021 — не попадает в 1 квартал)

  8. Вот теперь все на своих местах. Спасибо

    1. Пожалуйста 🙂

Комментарии закрыты