Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.36.41)
Добрый день!
Если возможно, то хотела бы задать вопрос Миле Мальцевой. Мы уже разбирали начало этой ошибки.
Помогите, пожалуйста, проверить правильность исправления расхождения БУ с учетом НДФЛ. Сейчас расхождений нет, но разница в разделах 1 и 2 отчета 6-НДФЛ. Думаю не совсем верно прошла корректировка. Изначально была пересортица НДФЛ между ставками 13% и 15%. Каким отчетом можно отследить ошибку?
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2026 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Персональные данные опубликованы на сайте при наличии правовых оснований в соответствии с ч. 1 ст. 6 и ст. 10.1 152-ФЗ. Субъектами установлены запреты на обработку неограниченным кругом лиц опубликованных персональных данных.
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Спасибо за данные!
Предлагаю уточниться: в 2025 году доход сотрудника 3 251 594,57. Эта сумма верная, она же попадает в отчет6-НДФЛ. Если да,тогда можем приступать к корректировки ндфл.
Мы перенесли хвостик в сумме 9326 из одного года в другой. В 2026 году у сотрудника ставка НДФЛ 13%, так как год только начался, налоговая база не превышает доход 2,4 млн. рублей. Но мы уменьшили на сумму 9326 учет 2025 года. А там ставке 15%, так как у сотрудника доход с начала года уже превысил 2,4 млн. Поэтому в 2025 году программа рассчитана ндфл по ставке 15% 1399 — это верно. А в 2026 году по ставке 13% — 1212 рублей. Все верно в этом моменте.
Получается, что у сотрудника за 2025 год излишне удержанный ндфл в сумме 1399. По правилам налогового учета сделать зачем НДФЛ за прошлый год мы не можем в текущем году. Поэтому у нас остается только вариант — Возврат ндфл. У сотрудника будет возможность написать заявление на возврат в ближайшее время? Без письменного заявления возврат делать нельзя.
Прикладываю ссылку на публикацию: Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ .
В учете 2026 года у нас все хорошо, корректировать не нужно. Исчисленный ндфл равен удержанному. Прикладываю скриншот.
А мы не можем скорректировать удержанный налог в ведомости и подать корректировочное уведомление за декабрь, пока 6-НДФЛ еще не сдан? И немного не уверена в сумме корректировки 9326. Почему не 9546, ведь налог уже 15%? И уточните, пожалуйста, в перерасчете НДФЛ вкладку корректировка выплаты оставляем — 1399?
Здравствуйте!
Да, мы можем скорректировать НДФЛ в ведомости и подать корректирующие уведомление. Предлагаю вместе разобраться с суммой.
Изначально проблема возникла на сумму 8114. Эта та сумма, которую сотрудник получил на руки за 2025 год, но уже в 2026 году. Чтобы уменьшить доход в 2025 году и перенести доход в 2026 , мы сделали документ Операция учета ндфл. Но нам нужно отразить сумму, которая была начислена, а не получена сотрудником на руки. Так как это доход был начислен в декабре 2025 года, когда у сотрудника была уже повышенная ставка НДФЛ, то справедливости ради, расчет будет исходя из той ставки, которая была на декабрь. Да, получается, что Вы правы! Сумма именно 9546, которую мы должны сторнировать в учете 2025 года. Нам нужно вернуться в документ Операция учета ндфл и исправить сумму дохода
Налог же мы тоже должны поправить на 1432 (15%)?
Поменяла в Операции учета НДФЛ доход и налог, перепровела Перерасчет НДФЛ за 2025 год в январе 2026. Скорректировала удержанный налог в ведомости за декабрь. Все вроде бы красиво в подробном анализе, но за 2026 год теперь НДФЛ рассчитан в большей сумме.
В учете 2026 года мы регистрируем только доход. Поэтому в документе Операция учета ндфл предлагаю убрать заполнение вкладки исчислено.Для учета 2025 года мы делали автоматически перерасчет ндфл с помощью одно именного документа. Сделаем второй документ Перерасчет ндфл за 2026 год тоже.
В подробном анализе за 2025 год все хорошо. Предлагаю проверить взаиморасчеты.
Исчислено мы убираем только из 26 года? Удержано же убираем тоже?
Да, верно. Удержано тоже убираем из документа Операция учета ндфл
После всех операций за 26 год не начислен и не удержан налог с хвостика. Мы должны создать перерасчет НДФЛ или в заработную плату налог рассчитается автоматически? Удержание в ведомости нужно проставить вручную?
Лучше сделать документ Перерасчет ндфл отдельный. Чтобы точно убедиться, что дальше все будет верно в учете. Сейчас исправим исчисленный ндфл, а удержанный при ближайшей выплате
В перерасчете НДФЛ налог подтягивается верно. А должна ли заполняться вкладка корректировка выплаты? заполняется на ту же сумму налога
Да, ее можно оставить. Так как это текущий год, то возврат ндфл не обязателен. Можно сделать зачет ндфл. То есть при начислении зарплаты будет вновь заполнена корректировка на обратную сумму.
А по Сверке БУ с учетом НДФЛ расхождение на 9546 за 25 год и теперь за 26 год с другим знаком. Мы доход перекинули из одного периода в другой, по общей сумме все сойдется, но по периодам теперь расхождение, нужно ли его исправлять и как?
Да, все верно. В отчете сверке БУ и НУ будет расхождение по сотруднику весь год. Править это как раз и не нужно. Мы специально это сделали — оставляем документы как есть.