Добрый день.
Подскажите пжл, как правильно заполнять строки 170 и 180 в 6 НДФЛ нарастающим итогом.
В первом квартале был излишне удержанный и неудержанный НДФЛ. Строку 170 и 180 я заполнила.
Далее при сдаче 6-НДФЛ за полугодие строка 170 и 180 я не заполняла. Налог неудержанный был удержан. Излишне удержанный был возвращён не по заявлению, а путём зачёта.
Теперь ИФНС требует обнулить строки 170 и 180 в за 1 квартал. Но если я их обнулю, то отчёт не пройдёт контрольные соотношения.
Имею ли я право в 1 квартале показать суммы в строках 170 и 180, а во втором квартале показать их нулевыми?
Или нужно сдавать корректировку за 1-й квартал?
Есть ли разъяснения ФНС на этот счёт?
Все комментарии (3)
Добавить комментарий
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Здравствуйте!
1. Как правило, если действительно есть излишне удержанный НДФЛ, то стр. 180 заполняем, чтобы контрольное соотношение 6-НДФЛ не выдало ошибку: Что делать при ошибке в КС 1.14 в 6-НДФЛ
2. По стр. 170 смотрим будет ли неудержанный НДФЛ в будущем удержан:
— если будет удержан, но стр. 170 заполнилась, то очищаем ее
— если уже сейчас знаем, что НДФЛ в будущем не будет удержан (например, сотрудник уволился), то оставляем стр. 170
Посмотрите пожалуйста подробно Светлана разбирает заполнение стр. 170 и 180 на семинаре 6-НДФЛ за 9 месяцев 2025 в 1С:ЗУП 3.1
Марина, добрый день.
Спасибо.
Про 180 строку Светлана говорит, что есть разъясняющие письма ФНС, что суммы в данной строке можно оставлять внутри года. Можете прислать ссылку на данные письма?
Здравствуйте!
Скорее всего речь о письме, которое разбираем в статье: Как в 6-НДФЛ отразить налог, пересчитанный в связи с предоставлением детского вычета