Добрый день.
Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.34.40)
Организация находится в местностях с особыми климатическими условиями. В результате у некоторых работников происходит перераспределение вычетов между зарплатой и РК. Ведь в силу прямого требования НК применять вычет к базе РК можно только после того, как исчерпана основная база. Например, в феврале из-за нехватки зарплаты на детский вычет была уменьшена база РК. А зарплаты за январь — март уже хватает для предоставления вычетов за 3 месяца (январь, февраль, март). Значит, надо предоставить всю сумму вычетов с основной базы. А с полной суммы РК (с января по март) надо исчислить НДФЛ нарастающим итогом уже без предоставления вычетов, вычесть из нее ранее удержанный налог и доплатить разницу. Подскажите, как это должно происходить в программе?
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Правильно ли я понимаю, что Вы ожидаете, что при появлении дохода по основной налоговой базе нужно перенести вычет с доходов РКСН на основную базу. В связи с переносом нужно еще НДФЛ пересчитать. Если читать НК, то нам тоже кажется такое поведение в программе ожидаемое. Я обращалась к разработчикам с этим вопросом — они сказали, что ничего в программе менять не будут. Никаких пока особых разъяснений на этот счет нет со стороны ФНС. Если такие разъяснения выйдут, то разработчики будут менять алгоритмы в программе.
Текущую реализацию алгоритма ошибкой не признают. Отчеты 6-НДФЛ с вычетами по доходам РКСН принимаются в ИФНС. Поэтому мы не рекомендуем руками править расчет НДФЛ. Так как из-за ручных правок возрастает вероятность ошибок.
Спасибо. В этом году с НДФЛ все печально 🙁 То так, то сяк… Никто ничего на 100% как надо не знает…
Да! Совершенно с Вами согласна. Мы даже не исключаем, что из-за
этих вычетов придется пересдавать годовые отчеты за 2025 год. Когда ИФНС увидит приложение 1 по сотрудникам и осознает, что происходит.
Еще раз, спасибо. Будем ждать периода сдачи отчетов… надеюсь, все закончится без штрафов и санкций.
Пожалуйста!
Мы тоже надеемся, что штрафов и санкции не будет
Хорошего дня❤️