Прочие доходы и предоставление вычетов НДФЛ

Добрый день! ЗУП 3.1.14.208. Возникла такая ситуация: Работнику организации начисляется арендная плата за использование авто. В договре аренды установлен срок выплаты арендных платежей вместе с зарплатой (т.е. аренда за январь выплачивается в 05 февраля). начисление аренды производится документом «Начисление прочих доходов». При этом сначала проводится этот документ, затем документ «Начисление зарплаты и взносов». В марте у сотрудника доход достигает предела для предоставления вычетов НДФЛ (2800 на детей). В отчете «Анализ НДФЛ по месяцам налогового периода и взаиморасчетов с сотрудниками» получается что вычет предоставляется документом «начисление прочих доходов» при этом после марта месяца, вычет продолжает «предоставляться» и в следующем месяце сторнируется. (Скрин отчета приложила). (Прочие доходы начислены за янв, февр, март, июн, июл, авг). Решила данную проблему так: в документе «Начисление прочих доходов» расшифровала сумму НДФЛ и проставила место получения дохода, подтянулась ИФНС по месту регистрации. Перепровела документы Прочие доходы и начисление зарплаты а также выплату зарплаты и предоставление/сторнирование вычетов исчезло. Пожалуйста подскажите правильно ли я «решила» данную проблему? Возможно есть путь без ручных корректировок? Спасибо!

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Пароль будет выслан на указанный email

Все комментарии (4)

  1. Здравствуйте! Первая часть этой ситуации — довольно стандартная: прочий доход начисляется до расчета зарплаты и в не применяется вычет, но поскольку дата получения дохода у прочего дохода — позже, чем дата получения дохода по зарплате, то примененный вычет в Начислении зарплаты не сторнирует. Вычет сторнируется только в следующем месяце.

    Что с этим делать? Либо примериться с такой ситуацией — ничего критичного в этом в принципе нет.

    Либо пытаться обходить. У Вас ЗУП ПРОФ или КОРП. Дело в том, что в КОРП возможности документа «Начисление прочих доходов» шире, например, его можно выплачивать:  Выплата «незарплатных» доходов (ЗУП 3.1.4 КОРП)

    И исходя из этого, в КОРП можно изначально ставить дату получения дохода — последний день месяца, а когда будет проведена выплата, дата получения дохода будет уточнена по дате выплаты.

    А вот в ПРОФ такой возможности нет, и тут проще оставить как есть. Либо, возможно, начислять доход по месяцу выплату: выплачиваете 5.11.2020, начисление сделайте «Ноябрем 2020».

     

    Что касается второй части Вашего вопроса: что снова применился вычет в Июне и далее, то обратите внимание, что месяц вычета программа ставит «Март 2020». Я предполагаю. что это связано с тем, что документ «Начисление прочих доходов» копируется. Ранее сталкивалась с подобной проблемой. В актуальных версиях ЗУП уже такая ошибка не воспроизводится. Я думаю, что то. что Вы выбрали место получения дохода — просто инициировало перерасчет налога и вычеты ушли. Скорее всего было бы достаточно нажать кнопку «Пересчитать сотрудника».

  2. Добрый день! Версия ПРОФ. Да, столкнувшись с проблемой — нашла, что выплату и месяц начисления следует ставить равными. Вы правы, документ создавала копированием предыдущего.
    Вы имеете в виду «Пересчитать сотрудника» в документе «Начисление прочих доходов»? И можно ещё уточнить актуальная версия ЗУП, где ошибка не воспроизводится это какая?
    Спасибо!

    1. Вы имеете в виду «Пересчитать сотрудника» в документе «Начисление прочих доходов»?
      Да, в документе есть такая кнопка.
      И можно ещё уточнить актуальная версия ЗУП, где ошибка не воспроизводится это какая?
      У меня релизы 3.1.14.265 и 3.1.15.67.А вот на каком релизе я с таким сталкивалась, к сожалению уже не подскажу.

Добавить комментарий