Добрый день. Бухгалтеру принесли в декабре 24 года документы для проведения забытой реализации за 1 квартал 24г. Реализацию провели 28 декабря. СФ выписали 28 декабря. Через доп лист добавили в 1 квартал НДС, в котором СФ датой 28 декабря. Сдали корректировку по НДС за 1 квартал. Пришло требование из ИФНС о том, что не может быть в 1 квартале СФ датой 28 декабря. Правомерно ли требование?
Все делали по инструкции, инспектор говорит, что не может быть в 1 квартале СФ датой декабря.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Да, в доп. листе должен быть счет-фактура с номером и датой от 1 кв. 2024 г. который своевременно не отразили.
Сверьтесь с алгоритмом, обратите внимание на раздел Регистрация неучтенного СФ на отгрузку покупателю
Неучтенная реализация услуг прошлого года, если бухгалтер не знал о данном факте хозяйственной жизни в 1С
Здравствуйте!
А если это реализация не прошлого года а текущего, но другого квартала, вместо сч 91 должен стоят счет 90?
Да, верно.
Благодарю!
Еще раз хочу уточнить. В документе реализации я так же добавляю вручную 2 строки датой 1 квартала в корреспонденции с Дт62.01 Кт90.01.1 с суммой в НУ. и вторую строчку Дт90.09 Кт99.01.1 с суммой в БУ и НУ?
Татьяна, если делаете сейчас какие действия в 2024 г. делайте их в копии, пожалуйста.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Вы уже сдали декларацию по году, почему сейчас возникает вопрос по отражению?
По идее так, при забытой реализации в пределах одного года в документе реализация надо добавить одну строку Д 62.01 К 90.01.1 сумма в НУ датой 1 квартала.
Сформировать уточненную декларацию за первый квартал 2024 г.
Операция — Операцией, введенной в ручную доначислить налог на прибыль, проводки
Д 99.01.1 К 68.04.1 ФБ (Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно)
Д 99.01.1 К 68.04.1 РБ Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно)
Документом Корректировка ЕНС перенести обязанность на ЕНС.
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С