Добрый день!
«После сверки с контрагентом в текущем квартале обнаружилась ошибка во внесении 2х документов поступления за 2 квартал 2021 года. Этих документов во 2 квартале быть не должно (у поставщика их нет). Документы были получены на другую фирму, а по ошибке попали в эту. Декларация по НДС за 2 квартал сдана с их учетом (т.е. НДС по этим двум документам принят к вычету). Также в текущем квартале от другого поставщика (плательщика НДС) поступила опоздавшая первичка, которая датируется 2 кварталом 2021 года. Таким образом, суммарно получается, что сумма НДС по опоздавшей первичке существенно превышает сумму ошибочно принятую к вычету по 2м документам.»
Ранее задавала этот вопрос, собираюсь пересдавать декларацию по НДС за 2 квартал, перечитала ответы эксперта по данному вопросу, есть недопонимание (т.к. ранее подобного не сдавала). Вопросы следующего плана:
1. ФЗКП делается какой датой? В примере эксперта декабрем 2021 года, т.е. 4 кварталом. А не 2 кварталом нужно делать?
2. Запуталась, доп. лист делается в декларации какого периода? 2го или 4го?
Заранее спасибо за помощь!
Добрый день!
Я ранее отвечала на ваш предыдущий вопрос. Вот он:
Ошибка при внесении документов поступления в прошедшем квартале
Давайте поясню еще раз.
1. Если вы решили сдать уточненную декларацию за 2 кв.2021, вы создаете ее текущим периодом — 4м кварталом.
Но в Доп. листе книги покупок в закладке «НДС покупки» в колонке «Запись дополнительного листа» указываете «ДА» и в колонке «Корректируемый период» указать любую дату 2 кв. , в котором был оформлен ошибочный счет-фактура.
Далее формируете уточненную декларацию за 2 кв. В декларации , на титульном листе указываете, что это корректировка.
Корректировочный счет-фактур отразится у вас в Доп.листе Раздела 8 ( Книги покупок).
2.Доп. лист всегда составляется текущим периодом к уточненной декларации за нужный квартал. У вас будет Доп.лист за 2 квартал, но созданный в 4м квартале.
Добрый день, Оксана!
Да, вы ранее отвечали, времени не хватило разобраться в конце года. А теперь вот не понятно.
Вы писали, что сначала мы:
1. Создаем «операцию введ. вручную» типа «сторно документа» и указываем в качестве сторнируемого «ФЗКП» за 2 квартал. Но в этом документе нет нужной СФ, т.к. НДС принимался к вычету через документ поступления (стояла галочка «отразить датой поступления»). И убрать нужно не только НДС, а вообще весь документ (его не должно быть вообще, и в прибыли тоже). поэтому нужно в качестве документа сторнируемого указывать сам документ поступления, так ведь? И какой датой мы это делаем? Декабрем 2021 или во 2 квартале?
2. Далее нужно создать ФЗКП за 2 квартал по-новой декабрем 2021? Оставить там этот документ неправильный и сделать отметку про запись доп.листа? В доп. листе будет этот СФ как неактуальный?
1. В предыдущем ответе я написала, что станачала вы сторнируете документ поступления, а потом ФЗКП.
Это вы делаете текущим периодом.
Во 2 кв. входить нельзя.
2. «Далее нужно создать ФЗКП за 2 квартал по-новой декабрем 2021?»-да. «Оставить там этот документ неправильный и сделать отметку про запись доп.листа?»-да, вы оставляете только одну запись ( счет-фактуру, которой не должно быть во 2м кв.).
«В доп. листе будет этот СФ как неактуальный?» — если изменения внесены в Дополнительный лист книги покупок, то заполняется:
Приложение 1 к Разделу 8 с признаком актуальности «0» (в 1С:8 – «Неактуальны»);
Раздел 8 с признаком актуальности «1» (в 1С:8 – «Актуальны»).
Если изменения внесены в Дополнительный лист книги продаж, то заполняется:
Приложение 1 к разделу 9 с признаком актуальности «0» (в 1С:8 – «Неактуальны»);
Раздел 9 с признаком актуальности «1» (в 1С:8 – «Актуальны»).
Порядок представления уточненной декларации по НДС
.
Я извиняюсь, но не получается… Сторнировала документы поступления (их 2 штуки) 29.12.2021. Далее если сторнировать ФЗКП за 2 квартал (полностью), т.к. там нет нужной суммы по СФ (почему объясняла выше), а потом формировать 30.12.2021 новое ФЗКП, то там тоже ничего нужного не появляется. К тому же там нет поля для выбора за какой квартал формируется это ФЗКП (где это выбирается?) Поэтому не понимаю как этот доп. лист сделать!
После сторнирования 29.12.2021 документов поступления при формировании ФЗКП 30.12.2021 (без сторнирования ФЗКП за 2 квартал) в документе должны появиться эти 2 документа? Но они не отражаются там…
Спасибо еще раз за уточнение. Упустила момент, что стояла галочка «отразить датой поступления».
1. Оформите документ «Операции, введенные вручную» вид Сторно документа. Укажите в поле Сторнируемый документ — «Поступление (акты, накладные)»
2. Оформите документ «Операции, введенные вручную» вид Сторно документа. Укажите в поле Сторнируемый документ «Счет-фактура полученный». Для отражения сторнируемого счет-фактуры в доп. листе книги покупок необходимо в закладке «НДС покупки» в колонке «Запись дополнительного листа» указать «ДА» и в колонке «Корректируемый период» указать любую дату квартала, в котором был оформлен ошибочный счет-фактура.
3. Сформируйте уточненную декларацию по НДС за квартал, в котором был занесен ошибочно документ.
Спасибо, теперь пазл уже складывается))
Я попробовала (пока ждала ответ) сформировать документ «восстановление НДС» и в нем оставила эти два документа, поставила запись доп. листа в книгу покупок и дату второго квартала. Сформировала декларацию по НДС за 2 квартал и там отразились на доп. листе эти два документа красные с минусами. А вот в самом 8 разделе они остались.
Вопрос:
1. можно ли так делать? (как сделала я)
2. что должно быть в разделе 8? (должны ли там отражаться эти 2 документа ошибочные или должны пропасть?) Ранее предоставленные сведения «Неактуальны»? На доп. листе они должны быть с минусом, верно?
Оформите так, как я написала в последнем сообщении.
Сторнированные счет-фактуры должны быть отражены в Доп.листе с минусом.
Приложение 1 к Разделу 8 с признаком актуальности «0» (в 1С:8 – «Неактуальны»);
Раздел 8 с признаком актуальности «1» (в 1С:8 – «Актуальны»).
Спасибо, сделала как вы сказали, существенно ничего не изменилось, в 8 разделе эти 2 документа есть, в приложении к разделу 8 они есть с минусом (как и были). Это верно?
Да, все верно.
Спасибо большое! Наконец-то поняла механизм)))
Скажите, пожалуйста, я также за этот квартал внесла 2 документа (их не было раньше), через ФЗКП с формированием доп. листа. В декларации всё отразилось. Но почему-то расходится раздел 9 с ранее поданной декларацией (8 раздел по сумме сходится). Почему такое может быть? Сумма в 9 разделе стала больше (как будто что-то лишнее появилось).
Нашелся документ реализации. Бухгалтер на участке реализации ввел его в августе 2021 года, а дата по акту стоит 29.06.2021. Что в таком случае должно быть в разделе 9? Тоже доп. лист? Сейчас этот документ просто там появился. Как сделать, чтобы он отразился в доп. листе?
Заранее спасибо за помощь!
То есть бухгалтер в закрытый период( который в 1с не закрыт) внес просто документ в прошлый период?
Посмотрите, как отразить забытую реализацию
Неучтенная реализация услуг текущего года, если бухгалтер не знал о данном факте хоз.жизни
.
Спасибо большое, всё получилось!
Отлично!