Корректировка рализации за 2021 год

Вопрос задал Любовь Ф. (г. Краснодар)

Ответственный за ответ: Татьяна Босых (★9.54/10)

Здравствуйте! Мы работали с сетевой компании, договор заключен до 31.12.2021 года. Им отгружали продукцию в течении года до 31.12.21 года. Эта продукция по заказам была принята в Москве на склады, потом отгружалась. Был заключен договор о том что нереализованная продукция будет возвращена поставщику. Какие надо оформить документы на возврат продукции: корректировочные счет фактуры (УПД) или документы на возврат продукции (счет фактуры)? в 2020 году оформили возврат продукции по документам (счет фактуры). За этот год требуют оформить корректировочные УПД. Как правильно поступить? Продукция возвращается по документам 2021 года, пока данных не дали. Они должны дать УПД по которым надо сделать корректировки? Это получится наверное много УПД? Если они предоставят УПД на которые надо сделать корректировки и они будут может в 1,2,3,4 квартале 2021 года, то каким числом и кварталом надо формировать корректировочные декларации по НДС и декларации налога на прибыль: 1,2,3,4 2021 года или 1 кварталом 2022 года? Фактически возврат может быть в сумме около 500 тыс. руб., что повлияет на НДС к вычету. В таком случае ИФНС может потребовать обьяснение по вычету. Какое можно дать обьяснение? Какое можно написать письмо в ИФНС по этому поводу: какие законно оформить документы: возврат или корректировочные УПД. Если я сделаю корректировки в 2022 году, тогда не надо будет корректировать в 2021 году? Посылаю копию договора и доп. соглашение с клиентом.

Обсуждение (1)

  1. Здравствуйте, Любовь!
    Возврат товара оформите документом Возврат товара от покупателя. На основании документа оформте КСФ. Документ Возврат товаров от покупателя Документ оформляется датой возврата товара. Если возврат товара будет в 2022 г., то и документ возврата оформляется в 2022 г. Корректировать 2021 г. не требуется.
    В документе Возврат товара от покупателя можно оформить возврат по нескольким документам отгрузки по кнопке Заполнить — Добавить из документа отгрузки.

Комментарии закрыты