ЗУП 3.1.23.558.
Сотруднику в конце 2022 года был начислен отпуск за 5 календарных дней с 09.01.2023 по 13.01.2023 г., выплата была 30.12.2022 г. НДФЛ исчислен и удержан по ставке 15%.
Поскольку доход в расчетном периоде, а именно зарплата за декабрь 2022 года и премия за 4 квартал 2022 года к моменту обязательной по закону выплате отпускных сумм не была сформирована, то 11.01.2023 г. был сделан перерасчет отпускных сумм на основе старого документа (Исправлен документ отпуск 2022 года). При этом программой были начислены отпускные суммы исходя из нового ср. заработка и НДФЛ по ставке 13% и отсторнирован старый начисленный доход (отпускные) и вся сумма НДФЛ с него по ставке 15%.
В итоге получился отрицательный ндфл по ставке 15%, который при переносе в Программу 1с Бухгалтерия отразился как сторно. По логике сотрудник получил доход в виде доплаты за отпуск в 2023 году и должен заплатить налог по ставке 13% с этой доплаты.
Как корректно в программе пересчитать отпуск, какие документы использовать?
Все комментарии (7)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Пришлите, пожалуйста, отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику
Посмотрите нашу статью Нюансы перерасчета отпускных после начисления зарплаты за прошлый месяц и статью Исправление ошибок в учете по НДФЛ
Галина, за какой период нужен анализ НДФЛ?
С декабря 2022 г, что бы был виден отпуск и перерасчет отпуска
Могу предложить сделать Исправление отпуска январем месяцем,
Затем в январе делаем выплату оставшейся части.
В отчете Подробный анализ НДФЛ по сотруднику суммы должны схлопнуться
Галина, я так и делал, но думаю, что проблема в том, что в декабре одна налоговая а в январе другая налоговая. Как-то можно это обойти?
Насколько я понимаю, налоговая изменилась с января 2023 г? Проследите, что бы в исправленном отпуске НДФЛ попал уже с новой налоговой.