Здравствуйте! Работаем в ЗУП КОРП 3.1.35.73.
В августе сотруднику начислена годовая премия (вид дохода — прочие ден. дох.). При начислении премии доход сотрудника с начала года превысил 2,4 млн., соответственно, налог рассчитан по ставке 13% и 15%. Далее начислен аванс. Налог с аванса рассчитан уже полностью по ставке 15%.
Выплата премии произведена в один день с авансом, 20.08.25, но разными ведомостями. Налог в обе ведомости подтянулся верно.
25.08.25, в связи с выплатой годовой премии, введено исправление ранее начисленного отпуска (пересчитан средний заработок). Доплата отпускных произведена 28.08.25. Налог (15%) в ведомость подтянулся верно.
Странности начинаются при начислении ЗП за август, где сторнируется налог по 13% и начисляется по 15% (данные приложенном в файле).
В сентябре начислен аванс и новый отпуск. Налог рассчитан корректно. При начислении зарплаты за сентябрь налог рассчитан странно. В ведомости на выплату налог не соответствует начисленному.
Все это выясняется после выплаты ЗП за сентябрь и подготовке 6-НДФЛ за 9 месяцев, когда вылезает сумма налога 14180. По одной из ваших рекомендаций введено два Перерасчета НДФЛ, которыми налог переброшен с сентября на октябрь. Но программа не хочет удерживать переброшенный налог.
Отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» и файл с суммами НДФЛ из документов начислений и выплат прилагаю.
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Актуальный файл с данными по налогу из начислений и ведомостей.
Здравствуйте!
У меня на практике были 2 документа Перерасчета НДФЛ март-апрель, в котором НДФЛ пересчитывается на одну и ту же сумму. Причем таких сотрудников было несколько. Я проводила эксперимент. Одному сотруднику вручную ввела в ведомости на выплату 2 строки по документам основания «Перерасчёт НДФЛ», а другому нет. После того как пересортица была устранена, дальше НДФЛ верно заполнялся в ведомостях. А тем, кому не исправила, стала наблюдать, что будет. В итоге 3 месяца руками правила ведомости, не исправляя пересортицу, а просто исправляла сумму НДФЛ. Программа все равно помнила про 2 документа «Перерасчёт НДФЛ» и из месяца в месяц ничего не менялось. Я еще возлагала надежды, что, может, будут изменения в релизе. Но к полугодовой отчетности я сдалась и исправила пересортицу.
В Вашем случае уже декабрь. Такая ошибка не должна перейти на следующий год. Но раз мы вместе, предлагаю научиться ее исправлять, чтобы в будущем понимать, что делать.
Когда мы видим, что в ведомость на выплату приходит неверный НДФЛ, то сформируем отчет «Анализ НДФЛ по документам-основания» (Налоги и взносы — Отчеты по налогам и взносам), укажем период 2025 год. По кнопке «Настройки» сделаем отбор по ФИО сотрудника. Флажок «По сотрудникам» прошу не ставить. У сотрудника есть превышение дохода, поставим флажок «Суммы до/после превышения».
С помощью этого документа мы анализируем, по какому документу неверно удержан НДФЛ. Приложите, пожалуйста, данный отчет.
Отчет прикладываю. Но он сейчас неинформативен, т.к. сумма НДФЛ уже исправлена в ведомостях вручную и сейчас никаких задолженностей в отчете нет. Я ранее к письму прикладывала файл со всеми скринами и пояснениями как отработала программа и что исправлено вручную.
Спасибо за скриншот! Вы верно сделали, что поправили вручную. Хочу пояснить на будущее как действовать, чтобы каждый раз не править руками. Сейчас можно уже не исправлять, оставить как есть в документах.
В этом отчете мы видим, что по 2м документам Перерасчет ндфл есть исчисленный ндфл, и нет удержанному. Чтобы в ведомость на выплату верно заполнялся ндфл, нужно в ведомости указать дополнительно две строки — прикладываю скриншот для наглядности. После проведения ведомости, ожидаем в отчете, что по документам основания будут отражен удержанный НДФЛ.