Уплата НДС и налога на прибыль у налогового агента при покупке услуг у иностранца в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Татьяна

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день! Поставщику оплачиваем за электронные услуги. Ранее мы оплачивали поставщику, формировали с/ф, перечисляли в этот же день налог. А как правильно действовать в 2023?

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Добрый день! Посмотрите, пожалуйста, обсуждение подобных вопросов:
    Как оформить платежное поручение налоговому агенту по НДС с 2023 в 1С
    Когда выставлять счет-фактуру налогового агента по НДС с 2023 в 1С
    Единый налоговый платеж (ЕНП) с 2023 года (законодательство) (НДС НАЛОГОВОГО АГЕНТА)

  2. Приложите скрин из 1С и расшифруйте, пожалуйста, что значит «данная операция попадает на налог на прибыль».

  3. Уточните, пожалуйста, нормативную базу пп., п., ст. НК РФ, чтобы было понимание. что мы дальше про одно и тоже говорим. На основании чего выступаете налоговым агентом по налогу на прибыль при выплате дохода иностранцу.
    Нет соглашения об избежании двойного налогообложения с данной страной или как-то иначе — какой документ его отменил или его никогда не было?

  4. У нас данная операция попадает на налог на прибыль по уплаченным доходам иностранцам. Как в этом случае действовать?
    Контрагент из Китая, доход поименован в подпункте 4 пункта 1 статьи 309 НК
    По общему правилу нужно удержать налог по ставке 20%. Однако, если контрагент предоставит документ о резидентстве и документы о фактическом праве на доход, то ставка 6%. Т.е. в любом случае платим налог на прибыль. В связи с этим возникает вопрос по проведению данной операции в 1С в 2023

  5. «Вопрос по проведению данной операции в 1С в 2023» — правильно понимаю, что вопрос в формировании уведомления и уплаты в 1С?

    Если вы налоговый агент по налогу на прибыль, уведомление подается до 25 числа месяца, следующего за выплатой дохода, в котором не сдается отчетность.
    Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам при работе с ЕНС и ЕНП с 2023 года

    Налог на прибыль налоговые агенты уплачивают в общие сроки уплаты ЕНП:
    Единый налоговый платеж (ЕНП) с 2023 года (законодательство) (раздел СРОКИ УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СДАЧИ ОТЧЕТНОСТИ)

    По отражению в программе
    Налоговый агент по НДС и налогу на прибыль при покупке услуг у иностранца с постоплатой в 1С
    Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С
    .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Перевыставление расходов по организации выставки иностранному поставщику в 1С Добрый день, мы участвуем в выставке. Все расходы по выставке оплачивает наша организация (Д76.09 К51). Наш иностранный поставщик изъявил желание…
  2. Как зарегистрировать счет-фактуру налогового агента при расчетах с иностранным поставщиком через посредника в 1С Добрый день! Работаем с иностранным контрагентом (Сингапур), оказывает рекламные интернет-услуги (закупка трафика). Т. к. нет возможности оплачивать напрямую иностранному поставщику…
  3. Как перевыставить расходы поставщику за прошлый период и отразить в журнале учета полученных и выданных счетов-фактур в 1С Добрый день. Как правильно скорректировать Журнал учета полученных и выданных счетов-фактур, если в ноябре получили документы от поставщика за май?…
  4. Облагается ли НДФЛ и страховыми взносами компенсация питания сотрудникам в 1С Наша организация оплачивает питание сотрудникам в Магадане. В трудовом договоре прописано, что организация оплачивает такое питание. Питание поставщику услуг мы…

Статьи по этой теме

  1. Нужно ли выделять доставку отдельной строкой в документах? Поставщик отпускает товар иногда с доставкой, иногда доставка наша. Возможна ли в накладной запись, например песок строительный с доставкой? Или…
  2. Оплату поставщику за нас произвел покупатель. Как отразить счет-фактуру на аванс в таком случае в 1С? Предоплату поставщику за товар оплачивает заказчик строительства (3-е лицо). В результате образуется аванс поставщику (Дт 60.02) и аванс от заказчика…
  3. Платить ли НДС, если товар иностранному поставщику оплачивается через агента? Источник: Письмо Минфина от 17.06.2024 N 03-07-08/55497 Информация для: импортеров Российская организация покупает товары у поставщика из КНР. Но из-за…
  4. Как на УСН отразить оплату покупателем за нас поставщику, чтобы сумма попала в КУДиР? Как правильно на УСН (доходы) отразить оплату услуг за нашу организацию третьим лицом, чтобы эта оплата попала в книгу доходов…