Уплата НДС и налога на прибыль у налогового агента при покупке услуг у иностранца в 1С

Вопрос задал Татьяна

Ответственный за ответ: Бачурина Оксана (★9.83/10)

Добрый день! Поставщику оплачиваем за электронные услуги. Ранее мы оплачивали поставщику, формировали с/ф, перечисляли в этот же день налог. А как правильно действовать в 2023?

Все комментарии (5)

  1. Добрый день! Посмотрите, пожалуйста, обсуждение подобных вопросов:
    Как оформить платежное поручение налоговому агенту по НДС с 2023 в 1С
    Когда выставлять счет-фактуру налогового агента по НДС с 2023 в 1С
    Единый налоговый платеж (ЕНП) с 2023 года (законодательство) (НДС НАЛОГОВОГО АГЕНТА)

  2. Приложите скрин из 1С и расшифруйте, пожалуйста, что значит «данная операция попадает на налог на прибыль».

  3. Уточните, пожалуйста, нормативную базу пп., п., ст. НК РФ, чтобы было понимание. что мы дальше про одно и тоже говорим. На основании чего выступаете налоговым агентом по налогу на прибыль при выплате дохода иностранцу.
    Нет соглашения об избежании двойного налогообложения с данной страной или как-то иначе — какой документ его отменил или его никогда не было?

  4. У нас данная операция попадает на налог на прибыль по уплаченным доходам иностранцам. Как в этом случае действовать?
    Контрагент из Китая, доход поименован в подпункте 4 пункта 1 статьи 309 НК
    По общему правилу нужно удержать налог по ставке 20%. Однако, если контрагент предоставит документ о резидентстве и документы о фактическом праве на доход, то ставка 6%. Т.е. в любом случае платим налог на прибыль. В связи с этим возникает вопрос по проведению данной операции в 1С в 2023

  5. «Вопрос по проведению данной операции в 1С в 2023» — правильно понимаю, что вопрос в формировании уведомления и уплаты в 1С?

    Если вы налоговый агент по налогу на прибыль, уведомление подается до 25 числа месяца, следующего за выплатой дохода, в котором не сдается отчетность.
    Сроки подачи уведомлений по исчисленным налогам при работе с ЕНС и ЕНП с 2023 года

    Налог на прибыль налоговые агенты уплачивают в общие сроки уплаты ЕНП:
    Единый налоговый платеж (ЕНП) с 2023 года (законодательство) (раздел СРОКИ УПЛАТЫ НАЛОГОВ И СДАЧИ ОТЧЕТНОСТИ)

    По отражению в программе
    Налоговый агент по НДС и налогу на прибыль при покупке услуг у иностранца с постоплатой в 1С
    Механизм начисления и уплаты ЕНП в 1С
    .

Комментарии закрыты.