Арендодатель выставлял аренду без ндс , сейчас просит исправить предыдущие месяца на ндс

1. Здравствуйте, Альбина!
   База по НДС у вас не занижена, следовательно, подавать уточненную декларацию по НДС не надо. Подробнее смотрите здесь: Нужна ли уточненка по НДС, если в прошлом квартале в поступлении вместо НДС 20% указали Без НДС?
   А вот затраты завышены, следовательно, занижен налог на прибыль и необходимо подавать уточненную декларацию по прибыли: Завышены расходы по услугам поставщика текущего года
   Уточните пожалуйста, когда заключен договор аренды?

2. Здравствуйте, Татьяна! Договор заключен был с Арендодателем «А», а в в июне они передали полномочие другой «Б». Но условия и договор остались такими же. Был заключен доп .договор, но аренду ввиду по упрощенной системе. Как перенести вычет по НДС за аренду и парковку на 3 квартал? Они выслали все документы измененные. Если я открою предыдущий налоговый период, могут повлиять изменения на ндс, подскажите как не менять данные по ндс и перенести эти не большие суммы в 3 квартал?

3. Здравствуйте, Альбина!
   Для ответа на вопрос необходимо смоделировать ситуацию в тестовой базе.
   Уточните пожалуйста, когда был заключен договор аренды.Арендодатель выставил корректировочный СФ? Приведите пожалуйста скрин.

4. Договор был заключен с предыдущим Арендодателем в 2016 году, доп соглашение заключили с новым в 3 июня 2022. Арендодатели выставляли нам аренду без ндс, сейчас прислали заново с июня месяца документы с ндс. Подскажите пожалуйста как мне сейчас дествовать.

5. Уточните, пожалуйста еще один момент. Переход на ФСБУ 25 по данному договору аренды делали? Оформляли документ Поступление в аренду от 31.12.2021 г.? Приведите, пожалуйста скрин. Алгоритм альтернативного перехода на ФСБУ 25/2018 «Бухгалтерский учет аренды» у арендатора в 1С .

6. Поступление в аренду от 31.12.2021 г не оформляла. По семинарам определила:
   Организация имеет право применять упрощенные способы ведения БУ.
   При этом предмет аренды (п. 12 ФСБУ 25/2018) — одновременное выполнение условий:
   не выкупается по окончании договора и отсутствует возможность выкупа по цене значительно ниже справедливой (рыночной) стоимости;
   не передается в субаренду.
   Наша организация имеет право на упрощенный бухучет и отчетность
   Если мы арендуем помещение:

   без права выкупа,
   не для сдачи в субаренду,
   то, имея возможность применять упрощенные способы бухучета, можете вести учет аренды в прежнем порядке, не признавая ППА и обязательство по аренде (п. 11-12 ФСБУ 25/2018).

8. Спасибо, за уточнение.
   Если на основании документа Поступлении (акт, накладная, УПД) — Услуги аренды счет-фактура без НДС создавался, то оформите Корректировка поступления. Аналогично как в материале: Ошибочно выставили реализацию без НДС в прошлом квартале в 1С
   Если счет-фактура без НДС на создавался, то сначала оформить счет-фактуру без НДС, затем документ Корректировка поступления.

   1

9. Не совсем поняла как делать. Раньше присылали акт без ндс и СФ не выписывались, сейчас снова прислали те же акты, но дополнительно СФ с ндс. Они работали без ндс , но похоже они слетели с УСН и теперь им пришлось задним числом все переделывать все документы. Они просто к выставленным актам , выставили СФ . Не понимаю как создать корректировку поступления, если до этого вообще не было СФ. Ваши пояснения мне не понятны.

10. Можно ли перенести НДС со 2 квартала, чтоб там не подавать уточненку и как сделать? Убрать флажок на СФ

11. Можно ли уточненку не подавать по прибыли? сумму незначительно увеличилась 1200. Все равно с нарастающим итогом все закроется?

12. Здравствуйте, Альбина!
    Если раньше акты были без НДС, а сейчас поставщик выставляет с НДС, то он должен выставить исправительный счет-фактуру. В июне месяце исправления внесите документом Корректировка поступления. С июля по сентябрь в документах Поступление (акт, наклад можно исправить ставку НДС и выписать СФ. Смотрите прикреплённый файл.

    

    pdf Postuplenie-uslug-arendy-Bez-NDS

13. Подавать уточненную декларацию по прибыли необходимо, так как база была занижена. Если не подать уточненную декларацию, то при проверке будут начислены пени и штраф.

14. Сделала по вашему файлу , но остались вопросы:
    1.Счета учета оставлять Аренда имущества?
    2.Во втором слайде Отразить вычет НДС в книге покупок, флажок убрать?
    3. В корректировке поступления даты ставить одинаковые 19.10? слайд 3
    4. А в СФ в корректировке разные исправление 30.06, получен 19.10 слайд 4?
    5. При формирование за 2 квартал в книгу покупок теперь не будет попадать СФ?
    Посмотрите пожалуйста в правильности.

15. После того как я сделала по вашему слайду прибыль не изменилась, может что то не правильно сделала

16. Прибыль не поменялось так как НДС указала в сумме и поставила БЕЗ НДС в поступление от 30.06. в слайдах все показала

17. Добрый день! По парковке тоже самое сделала, но в 3 сладе суммы разные показывает с ндс и без ндс. Книгу покупок пыталась сформировать не получилось. Эти суммы не сели

18. Здравствуйте, Альбина!
    Смоделировала ситуацию в тестовой базе. Смотрите прикреплённый файл.
    1.Счета учета оставлять Аренда имущества?
    Да счет оставляете то на который относили затраты по аренде.
    2.Во втором слайде Отразить вычет НДС в книге покупок, флажок убрать?
    Можно не убирать. В книге покупок счет-фактуры без НДС не отражаются
    3. В корректировке поступления даты ставить одинаковые 19.10? слайд 3
    Дата указывается — дата исправления — 19.10.2022.
    4. А в СФ в корректировке разные исправление 30.06, получен 19.10 слайд 4?
    В СФ также ставится одинаковая дата — дата исправления — 19.10.2022 г.
    5. При формировании за 2 квартал в книгу покупок теперь не будет попадать СФ?
    Исправление будут отражаться в Декларацию по НДС за 4 кв. 2022 г.

    Вы пишите: «Прибыль не поменялось так как НДС указала в сумме и поставила БЕЗ НДС в поступление от 30.06. в слайдах все показала».
    В каком квартале прибыль не поменялась? Посмотрите материал по теме. Завышены расходы по услугам поставщика текущего года В нем рассматривается два варианта заполнения уточненной декларации по прибыли.

    «По парковке тоже самое сделала, но в 3 сладе суммы разные показывает с НДС и без НДС». Ситуация странная. Попробуйте удалить документ Корректировка поступления и создать его заново.

    

    pdf Postuplenie-bez-NDS

    1

19. Здравствуйте, Татьяна!
    4. А в СФ в корректировке разные даты ставятся : исправление 30.06, получен 19.10 ?? На вашем разные поставлены а вы мне пишите» В СФ также ставится одинаковая дата — дата исправления — 19.10.2022 г.»
    Прибыль у меня во 2 квартале не поменялась, сумма осталась прежней, так должно быть? Все провела как положено НДС и ПРИБЫЛЬ не поменялись суммы

20. Не исправила в файле дату исправления, в СФ также ставится одинаковая дата — дата исправления — 19.10.2022 г. Еще сейчас обратила внимание, что в примере в документе Корректировка поступления не переключила флажок Отнести на тот же счет, что услуги (20,26,44,..)
    Прибыль автоматически во втором квартале не поменяется. Необходимо либо рассчитать прибыль за второй квартал и заполнить уточненную декларацию вручную. Либо вносить ручные корректировки в проводки в документе Корректировка поступления.
    Подробно смотрите здесь: Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по налогу на прибыль: ручное заполнение уточненной декларации
    Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по налогу на прибыль: автоматическое заполнение уточненной декларации .

    1

21. Спасибо большое, Татьяна! Внесла ручные корректировки по прибыли, рассчитала доплату налога и пени. Сдала уточненную НД по прибыли. Еще раз спасибо, что помогли разобраться в этом вопросе.
22. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.