Здравствуйте. Организация на ОСН. В 1 квартале 2023 заметили собственную ошибку при вводе первичных документов от поставщика в сторону завышения суммы НДС за 4 квартал 2022. Следовательно указан завышенный вычет по НДС и не доплачен налог в бюджет за 4 квартал 2022. Сдали декларацию по прибыли и баланс за 2022г. Как правильно сделать исправление суммовой ошибки по НДС за 4 квартал? Можно ли это сделать в 1 квартале 2023г? Ведь если исправлять в 4 квартале 2022, то надо перепроводить декабрь 2022 и затронутся все отчеты за 2022г.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Исправление собственной ошибки за прошлый период, уточненная декларация по НДС в 1С
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Можно ли НДФЛ, НДС, налог на прибыль оплатить одной платежкой на ЕНС в 1С Добрый день, подскажите, если мне надо перечислить НДФЛ, 1/3 НДС за 4 квартал 2022г (декларация сдана 24.01.2023г) и аванс по…
- Восстановление НДС после сдачи налоговой декларации по НДС в 1С Добрый день, поступило требование из налоговой. У Продавца в Книге покупок отражен частично восстановленный НДС по коду 22, а у…
- НДС Добрый день. Делаю декларацию по НДС за 1квартал 2022г. Все регламентные операции по НДС сделаны. В конце сделала экспресс проверку…
- Отражение проводок по корректировке за предыдущий период по налогу на прибыль, если корректировочная декларация не подавалась в ИФНС в 1С Добрый день. В 2023г. были корректировочные декларации по реализации на плюс за 2022г. Программа все сделала красиво. У меня прибыль…
Статьи по этой теме
- Типичные ошибки при заполнении уведомлений по ЕНП от налоговиков Источник: Письмо ФНС от 27.02.2023 N КЧ-4-8/2202@ Информация для: плательщиков ЕНП ФНС рассказала о самых распространенных ошибках, которые встречаются при…
- Код для ускоренного возмещения НДС в 2022-2023 годах Источник: Письмо ФНС от 01.04.2022 N СД-4-3/3993@ Информация для: плательщиков НДС Налоговики сообщили код, который нужно указывать в налоговой декларации…
- Обзор новостей по БУ и НУ за 20.01–26.01.2023 ФНС опубликовала образцы платежных поручений по ЕНС для разных случаев С 2023 года бюджетные платежи перечисляются на единый налоговый счет…
- Как отключить раздельный учет НДС в 1С? Наша организация реализует товар покупателям с новых территорий (ЛНР, ДНР). С 2023 года реализация облагается НДС по обычным ставкам. Других…
Здравствуйте!
Выполните действия по алгоритму:
Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности в 1С
Материалы по теме:
Документ Корректировка поступления вид операции Исправление в первичных документах в 1С
.
В алгоритме показывается исправление ошибки, если поставщик предоставил исправленные документы. Правильно понимаю, исправление собственной ошибки можно применить тот же самый алгоритм? Рассматривается пример с услугами, которые сразу списываются на расходы. У нас было поступление материалов, которые остались на складе на 31 декабря прошлого года. Сделали только корректировку суммы поступления в 2023г. на дату обнаружения ошибки и НДС с регистрацией в доп.листе книги покупок за 4 кв. 2022г. (скрин прилагается) Надо ли тогда делать корректировку суммы расходов и финансового результата в НУ как описывается в алгоритме со сч. 90?
Да, исправление собственной ошибки происходит по тому же принципу.
Если корректировка не повлияла на счет 90 и соответственно на финансовый результат, то соответственные исправления делать не нужно.
Спасибо.