Здравствуйте, работник пошел в отпуск со 02.09, отпускные были выплачены 01.09, на тот момент заработная плата не была начислена и август не вошел в расчет, потом я сделала исправление сентябрем и сумма отпускных стала меньше и НДФЛ тоже, НДФЛ был уплачен 01.09, как это отразиться в 6-НДФЛ? заплатили мы больше чем оказалось при перерасчете.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Начисление отпускных
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Перерасчет отпускные Добрый день! посоветуйте, пожалуйста, как правильно сделать перерасчет отпускных (тех которые идут в начале месяца до того, как посчитана зарплата)…
- Отрицательные суммы по страховым взносам. Не могу отправить РСВ за 9 мес. Сотрудница ушла в отпуск с 01.09 по 28.09 (отпускные и НДФЛ с них оплачены в августе) 27 сентября эта сотрудница…
- Не удержался НДФЛ с зарплаты Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.19.80) Организация на ОСНО. Здравствуйте. Сотрудник с 06.09.21 по 03.10. 21 был в отпуске.…
- Излишнее удержание по исполнительному листу Здравствуйте. 28.08 проведен исполнительный лист на 9200,00 с удержанием 50% заработка, начиная с 01.08. 31.08 проведен отпуск, расчетный месяц сентябрь,…
Статьи по этой теме
- По какому алгоритму пересчитываются отпускные, если индексация зарплаты происходит в период отпуска? Сотрудник находился в отпуске с 30.08 по 15.09. С 01.09 в организации была проведена индексация зарплаты. По каким правилам в…
- Как заполнить 6-НДФЛ при перечислении отпускных вместе с зарплатой? 29.12.2021 г. работникам перечислили зарплату за декабрь и отпускные за январь 2022 г. Разберем, как будет заполнен отчет 6-НДФЛ в этом случае.…
- Нюансы перерасчета отпускных после начисления зарплаты за прошлый месяц Отпуск начинается в следующем месяце. На момент выплаты отпускных зарплата еще не начислена. После расчета зарплаты требуется пересчитать отпускные. В…
- Срок уплаты НДФЛ с доначисленных отпускных и пособий (ЗУП 3.1.5.212 / 3.1.6.37) Срок перечисления НДФЛ с сумм отпускных и пособий по временной нетрудоспособности определяется не так как для других доходов. Для доходов…
Здравствуйте!
В Разделе 1 в 6-НДФЛ будет показан удержанный НДФЛ на 01.09 такой, какой вы его на тот момент удержали. И это правильно, потому что на тот момент еще ничего не было известно о перерасчете. И перечислили вы столько же сколько удержали. Поэтому при сверке ИФНС увидит, что удержано и перечислено было одинаково.
В Разделе 2 исчисленный НДФЛ и отпускные сразу будут показаны с учетом перерасчета.
Затем после перерасчета получится, что есть излишне удержанный НДФЛ. Дальше вы решаете что с ним делать. Или возвратить сотруднику, но тогда он должен предварительно написать заявление на возврат. Или же при следующей выплате будет уменьшен удерживаемый НДФЛ. Т.е., например, очередной НДФЛ по сотруднику рассчитается 1300 руб., а излишне удержанный НДФЛ будет = 100 руб. Тогда в Ведомость попадет НДФЛ за минусом излишне удержанного: 1300-100=1200 руб.
Подробнее о схемах возврата и зачета НДФЛ можно посмотреть:
Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета
Зачет излишне удержанного НДФЛ
Спасибо, все понятно)
Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂