Добрый день. С покупателем была реализация, которая была полностью оплачена. Потом была корректировка реализации к уменьшению реализации по соглашению сторон. Образовалась кредиторская задолженность с которой мы заплатили НДС, как с аванса в 3 кв.2021г. В 4 кв. 2021г. мы заплатили покупателю долг и заявили вычет по НДС. Но из налоговой пришло требование о разрыве. Что-то сделали не так. Подскажите пошагово, как правильно в программе сделать. Налоговая говорит, что все видит и понимает, но разрыв надо убрать.
Все комментарии (14)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте, Любовь!
Посмотрите материал по теме: Вычет НДС при возврате аванса от покупателя .
Спасибо. Я так и делала, видно не в этом дело.
В декларации по НДС, по которой требование получили, нажмите Проверка — Проверить контрольные соотношения.
И текст требования приложите, пожалуйста. Может на какие-то мысли натолкнет, какой разрыв имеют в виду.
Хорошо, спасибо.
В августе 2021г. начислила НДС с аванса по Кредиторской задолженности перед покупателем после корректировки. В декабре 2021 оплатила задолженность и поставили НДС с аванса на вычет. Сначала по коду 01 через отражение НДС, получили требование от МИФНС, поняла что не тот код поставила. Отсторнировала отражение НДС. Сформировала вычет через документ «формирование книги покупок» с кодом 22. Пришло второе требование, еще более не понятно. Налоговая говорит может в контрагенте дело, но причем тут покупатель? Позвонила покупателю, покупатель НДС с авансов нигде не отражал имеет право.
Здравствуйте, Любовь.
Код 4 (19) означает, что у поставщика и покупателя не совпадает сумма НДС. Такие требования в т.ч. с ошибкой 4(19) могут быть и в результате каких-то технических сбоев на стороне ИФНС. Это надо уточнить по телефону, который в требовании указан.
Посмотрите обсуждение подобного вопроса здесь: Требование по НДС с кодом ошибки 4(19) .
Здравствуйте, телефон в требовании не указан, а вы моего письма не читали.
Здравствуйте, Любовь!
Уточните про какое письмо идет речь. Кому писали?
Вы пишите «Налоговая говорит, что все видит и понимает, но разрыв надо убрать.» Вы созванивались с налоговой?
Уточните у своего покупателя, какие сведения он подал в декларации по НДС.
Здравствуйте Татьяна, я запуталась. Прежде, чем опять связываться с налоговой, хотела уточнить у вас, правильно ли я отражала операции по НДС.
1. Нами были выполнены работы и мы выставили покупателю акт выполненных работ и счет-фактуру. НДС прошел по книге продаж 1 кв 21г. Контрагент покупатель.
2. Покупателем были оплачены услуги полностью 1 кв. 21г.
3. Во 2 и 3 кв. 21г. По согласованию сторон была произведена корректировка реализации к уменьшению, были выписаны счета-фактуры и проведены по книге покупок на разницу. НДС отражен по книге покупок. Контрагент мы.
4. Так как покупатель нам оплатил полностью, образовалась кредиторская задолженность на сч. 62.02.
5. Мы с образовавшейся с кредиторской задолженности, как с аванса заплатили НДС через регистрацию счетов-фактур на аванс. НДС отражен в книге продаж. Контрагент покупатель.
6. В 4 кв. 21г. мы перечислили кредиторскую задолженность перед покупателем. Сделали формирование книги покупок и поставили на вычет НДС. НДС отражен в книге покупок. Контрагент мы.
7. Покупатель авансовые счета-фактуры нигде не отражал.
8. Из налоговой пришли автотребования, я вам ранее их выслала.
9. В налоговую звонила, они сказали, что в общем не видят разрыва, но ошибка не уходит.
10. Может мы что-то не так отразили в отчетности?
Приложение Vozvram-avansa-pokuatelyu.pdf
Здравствуйте, Любовь!
Смоделировала ситуацию в базе. Смотрите прикрепленный файл.Сверьте свои действия.
Спасибо Татьяна. Сверила, все так у меня прошло. Значит в налоговой что-то не так ложится( Будем с ними теперь работать.