Уточненная декларация по НДC если организация как налоговый агент не заплатила и не начислила НДС в прошлом периоде в 1С

Вопрос задал Елена К. (Владимир, Владимирская область)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.79/10)

Добрый день.
В сентябре 2021 года был перечислен задаток для участия в аукционе по заключению договора аренды муниципального имущества. В октябре 2021г заключен договор аренды на основании которого мы являемся НА по НДС. По условиям договора арендная плата перечисляется ежеквартально в первый месяц квартала.
Денежные средства, уплаченные для участия в аукционе был зачислены в счет арендной платы и недостающая часть арендной платы была перечислена в октябре 2021г. НДС как налоговый агент организация не заплатила и не начислила за 2021г. Как мне внести изменения,чтобы составить уточненную декларацию по НДС за 4 квартал 21г и не перепроводить 21год (Бухгалтерия 8.3)

Все комментарии (17)

  1. Добрый день!

    Уточните, как был оформлен задаток в программе?
    В декларации по НДС задаток не отражался?

  2. Задаток:
    06.09.2021 списание с расчетного счета вид операции: прочие расчеты с контрагентами Д60.02К51
    Арендная плата
    08.10.2021 списание с расчетного счета.
    Декларация по НДС была сдана нулевая. Начисления НДС как НА не было.
    Была перечислена сумма НДС как НА 17493 руб, но как она была рассчитана непонятно.

  3. Приложение

    Спасибо за уточнение.
    Моделирую пример в базе.
    Сумма 17 493,00, когда была перечислена?
    При перечисление денежных средств, в договоре стоит галочка, что Организация выступает в качестве налогового агента по уплате НДС

  4. 7.10. 21г перечислен НДС как налоговой агент в сумме 17493 руб (непонятно как рассчитанной), 6 сентября 21г перечислен задаток 441301,4руб, 8 октября 21г перечислена арендная плата в сумме 578008,9 руб, В 1с вид договора Прочее, т. Е. Нет правильного отражения.

  6. Остановилась на пункте 3. Не формируются сч фактуры.

  7. Проверьте п.2, чтобы в проводке Д 60.02 К 51, был указан договор с настройками НА ( как в первом моем скрине в комментарии).

  8. Договор проверила, все как Вы рекомендовали сделала. Скрины в приложении. Не могу зарегистрировать сч\ф НА, в списке не списания с р\с за период 2021г

  9. В документе Сторно, проверьте субконто по счету 51. У вас статья — Аренда Богадельни.

    Еще вариант — попробуйте добавить строку в Регистрацию сф НА вручную.

  10. Статья «Аренда Богадельни» имеет вид движения Оплата товаров,работ, услуг. Думаю это не оказывает влияние на проблему мою. Но исправлю.

  11. Шаг 3 В регистрацию сч\ф НА вручную добавила 2 строки, заполнила. Нажала выполнить. Ничего не произошло. СчФ НА не зарегистрировались.

  12. У меня все получилось. При регистрации счф НА если указать дату текущую 01.03.2023, а не дату платежа то дальше все шаги получаются. Спасибо Вам огромное.
    Еще нужно сделать корректировку долга? Скрин во вложении
    Поступление услуг аренды за 4 квартал 2021г было отражено ручной операцией. Нужно ли здесь что-то менять?

    Оплата НДС НА 07.10.21 года в сумме 17493 руб была проведена как оплата «обычного» НДС, т.е. списание с расчетного счета Д68.02 К 51. Мне исправить так же как указано выше: сторнировать документ и вручную добавить правильные проводки? В 4 квартале 21г нужно было взять в зачет 17 493 руб и отразить в декларации по НДС в разделе 3. Как мне сейчас это сделать?

  13. Приложение

    Для чего хотите сделать Корректировку долга? Чтобы перенести оплату со счета 76.09 на 60.ХХ?
    Если так, тогда вы уже перенести оплату документом Сторно.

    По Списанию с расчетно счета оформляете документ Сторно, второй строкой вносите верные данные.
    Формируете Книгу покупок — Заполнить. Должна заполнится закладка Налоговый агент.
    Но у меня программа не заполнила. Документ заполнила вручную, скрин прилагаю.
    Далее формируете корректирующую декларацию по НДС, проверяете Книгу покупок, Раздел 3 стр.180.

  14. В 2021г поступление услуг отражены операцией вручную Документ поступления отсутствует. Как быть?

  15. Приложите скрин Операции.
    Регистры в документе Операция заполнены, так же как если бы это был документ Поступление?

  16. В операции должен быть начислен НДС, а начисления не было. Скрин во вложении.

  17. Ситуация усложняется.

    После Операции, счет 08.03 как закрыли?

    Правильно будет осторнировать документ Операция. И датой сторнирования создать верный документ поступления по материалу

    Налоговый агент по НДС в 1С 8.3 — аренда муниципального имущества

    Тогда все регистры сформируются автоматически.
    Дальше попробовать сформировать Книгу покупок.

    Все сначала выполняйте в копии базы, только когда результат устроит, повторите в основной.

    Как сделать копию базы 1С 8.3

    Нужно осторнировать документ Операция. И датой сторнирования создать верный докумет

Комментарии закрыты.