Как оформить аренду муниципальной земли, чтобы автоматически заполнялся раздел 7 декларации по НДС?

Индивидуальную консультацию запросил Людмила К. (Липецк)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Компания на ОСНО (Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.82.34) участвовала в аукционе на право аренды муниципального земельного участка. По правилам аукциона, в случае победы задаток засчитывается в счет арендной платы. Аукцион выиграли, задаток засчитали в счет уплаты арендной платы за 4 квартал 2020 и 1,2 кварталы 2021 года. На дату зачета всю сумму единовременно нужно указать как льготную операцию в декларации по НДС. Можно ли операцию оформить так, чтобы раздел 7 заполнился автоматически?

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Людмила.
    Распишите как оформляли задаток и делали зачет задатка. Сделайте перенос задатка на счет 60.02 документом Корректировка долга Документ Корректировка долга
    На основании документа Корректировка долга оформите счет-фактуру, укажите Код вида операции 06. В справочнике Номенклатура создайте услугу — Аренда земли — Код операции — 1010251.
    Оформите документ Формирование записей раздела 7 декларации по НДС.
    Материал по теме: Аренда муниципальной земли — как заполнить Раздел 7 декларации по НДС?
    Как заполняется декларация по НДС при аренде муниципального земельного участка? Нужно ли выписывать счет-фактуру «без НДС»?
    Раздел 7 декларации по НДС для необлагаемых операций
    Нужна ли уточненка, если не заполнили раздел 7 декларации по НДС при аренде земли у муниципалитета?
    Налоговый агент НДС при аренде имущества .

  2. Спасибо за ответ.
    Оформляли операцию так:
    1. Перечисление задатка: Дт 76.09 — Кт 51
    2. На дату подачи документов на регистрацию права аренды задаток зачли в счет арендной платы операцией вручную: Дт 76.09- Кт 76.09
    3. Ежеквартально (так по договору) начислияем сумму арендной платы за период: Дт 26 -Кт 76.09

    Я попробовала вручную сформировать документ Формирование записей раздела 7 декларации по НДС, у меня получилось.
    Для чего выписывать счет-фактуру, она же не требуется? Как техническую операцию, чтобы записи сформировались автоматически?

  3. Здравствуйте, Людмила.
    Да, верно для необлагаемых операций счет-фактура не заполняется. Не все записи в документ Формирование записей раздела 7 формируются автоматически. Некоторые необходимо заносить вручную. Так как вы не заполняете счет-фактуру, то заполните документ Формирование записей раздела 7 вручную. Раздел 7 декларации по НДС для необлагаемых операций .

  4. Спасибо, все понятно.

  5. Рада была помочь.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. При учете аренды по ФСБУ 25 с дисконтированием, может ли сумма процентных расходов иметь отрицательное значение в 1С Добрый день. 31.10.2025 года заключен договор аренды земельного участка. Срок аренды с 15.10.2025 по 14.10.2030 года. Размер арендной платы за…
  2. Уточненная декларация по НДC если организация как налоговый агент не заплатила и не начислила НДС в прошлом периоде в 1С Добрый день. В сентябре 2021 года был перечислен задаток для участия в аукционе по заключению договора аренды муниципального имущества. В…
  3. Выставление счета-фактуры налогового агента на основании корректировки долга в 1С Добрый день! Мы участвовали в конкурсе на право заключения договора аренды и перечислили в 1 квартале 2025 года организатору конкурса…
  4. Нужно ли ежемесячно проводить начисление арендной платы Операцией, введенной вручную или только по факту оплаты при аренде автомобиля у физического лица в 1С Здравствуйте! Арендуем ТС без экипажа у физического лица. -В день оплаты проводим операцию учета НДФЛ (удержание и отражение НДФЛ в…

Статьи по этой теме

  1. Аренда автомобиля у физлица при УСН в 1С С 2024 года порядок учета зарплатного НДФЛ при УСН в программе 1С изменен (с релиза 3.0.155) — Учет НДФЛ с…
  2. Начислять ли НДС по коммунальным платежам, зависит от условий договора Источник: Письмо Минфина от 17.12.2024 N 03-07-11/127325 Информация для: арендодателей Если арендатор компенсирует арендодателю коммунальные расходы по арендуемому помещению, порядок…
  3. Аренда автомобиля у физлица при ЕНС в 1С Рассмотрим, как отразить в 2024 году операции по аренде имущества у физлица с постоплатой , если: физлицо не является сотрудником,…
  4. Обязанности налогового агента по НДС при аренде государственного (муниципального) имущества Налоговый агент по НДС обязан выполнить ряд шагов. Рассмотрим их последовательность. Установление момента определения налоговой базы Момент определения налоговой базы…