Организация после участия в Аукционе «на право заключения договора аренды» заключила Договор «аренды недвижимого имущества, находящегося в собственности муниципального образования».
Аукцион проходил на электронной площадке России.
Размер задатка, внесенный для участия в аукционе, засчитывается в счет арендной платы имущества.
Арендованное имущество признано в качестве права пользования активом (ППА).
Вопрос: Как правильно выставить счет-фактуру в данной ситуации? При попытке создать счет-фактуру из документа «Поступление: Услуги аренды» выдается ошибка «При поступлении по договору налогового агента счет-фактура не регистрируется».
Организация применяет режим налогообложения «Доходы».
1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1603),
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.116.32)
Организация не вправе применять упрощенные способы ведения бухгалтерского учета. По учетной политике признает ППА и применяет дисконтирование.
Более развернуто вопрос описан в прилагаемом файле.
Здравствуйте!
В вашем случае видится такой сценарий. Полагаю, что на дату, когда определили победителя по аукциону.
Сделайте перенос задатка на счет 60.02 документом Корректировка долга
Документ Корректировка долга
Д 60.02 Арендодатель, договор с аналитикой налогового агента по НДС К 76.14.2 Электронная площадка
Настройки 1С для налогового агента по НДС при аренде государственного (муниципального) имущества
На основании документа Корректировка долга оформите счет-фактуру налогового агента.
Далее алгоритм в 1С Бухгалтерия КОРП полностью такой же в части операций налогового агента, специфика ФСБУ 25 на это не влияет
Налоговый агент по НДС при аренде имущества при ФСБУ 25/2018 (ПРОФ)
Если на УСН, то вычета НДС нет.
—
В типовой 1С Бухгалтерия КОРП нет счета 76.14.2. Возможно, что конфигурация доработана или она отраслевая. Тогда может быть какая-то своя специфика, которую надо дополнительно обсудить с программистом 1С, который дорабатывал базу или организацией, которая поддерживает данную отраслевую конфигурацию и обновляет ее.
Что-то делаем не так. Описание действий в прилагаемом файле.
Приложение Zadatok-NA.pdf
Посмотрите, пожалуйста, инструкцию во вложении.
Спасибо за помощь! Счет-фактуру завести получилось.
Подскажите ещё, пожалуйста:
есть ли возможность в нашей ситуации настроить в программе 8.3 заполнение декларации НДС ?
Добрый день!
Декларация должна заполнится автоматически, если выполнены настройки и оформлены операции, как по ссылкам, которые рекомендовала Мария.
Есть нюанс.
Если Декларацию по НДС создавать через раздел Отчеты — НДС Отчетность по НДС, то программа требует сменить систему налогообложения.
Если раздел Отчеты — 1С-Отчетность — Регламентированные отчеты, то декларация создается.
Уточняющий вопрос к разделу:
Главная страница » 1С Бухгалтерия » ФСБУ 25 АРЕНДА » Налоговый агент по НДС при аренде имущества при ФСБУ 25/2018 (упрощенный учет)
Верно, в декларации НДС в разд. 2 по строке 060 будет отражаться итоговая сумма НДС к уплате, исчисленная с аванса с учетом НДС.
Подробнее:
Налоговый агент по НДС при аренде имущества при ФСБУ 25/2018 (упрощенный учет) (пункт ДЕКЛАРАЦИЯ ПО НДС).
Спасибо!
Рада помочь! Ждем вас с новыми вопросами 🙂