НДС при приобретении услуг по таможенному оформлению через посредника в 1С

1. Добрый день! Уточните, пожалуйста, как вы приобретали импортный товар. Вы напрямую платили импортеру, и товар получали от него?
   Посредник (брокер) занимался только таможенным оформлением? или же приобретением импортного товара и расчетами с таможней?
   Дополнительный материал, что можно посмотреть для начала:
   Импорт из дальнего зарубежья через Агента. Позиция Принципала
   Оприходование услуг с НДС от посредника
   Импорт, если таможенный сбор и НДС оплачивал брокер в 1С
   Вариант приобретения импортных товаров через таможенного брокера
   Акт от брокера «оплата таможенных платежей»
   Раздел 8 декларации по НДС по книге покупок
   .

2. Посредник занимался только таможенным оформлением. Все остальное сами.

3. Спасибо за уточнение. Значит, должно быть по такой схеме:
   Акт от брокера «оплата таможенных платежей»
   Прошу еще уточнить, правильно ли я понимаю, что не были отражены расчеты с таможней, только с посредником?
   ГТД по импорту оформляли по таможенным платежам и НДС, уплаченному на таможне?

4. «Прошу еще уточнить, правильно ли я понимаю, что не были отражены расчеты с таможней, только с посредником?» — только с посредником, прямых оплат на таможню не было

5. Лариса, ГТД по импорту по таможенным платежам и НДС не оформляли?

   Моделирую Вашу ситуацию в базе, чтобы подобрать оптимальный вариант. Это займет еще некоторое время.

6. Добрый день! Если НДС на таможне за вас уплачивал агент, а налоговая «не видит нас как растамаживателя, а только плательщиком НДС», представьте для подтверждения (Письма Минфина от 18.07.2019 N 03-07-08/53417, от 26.07.2019 N 03-07-08/55874):
   — договор с посредником, по условиям которого возмещаете ему расходы на уплату НДС;
   — документы, которые подтверждают уплату налога посредником и копию таможенной декларации;
   — документы, подтверждающие возмещение посреднику ранее уплаченных им сумм НДС.

   Давайте еще сверимся, как у Вас отражен таможенный НДС в книге покупок и в декларации по НДС.
   Согласно пп. «е» п. 6 Постановления Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137:
   При отражении в книге покупок НДС, уплаченного при ввозе товаров в РФ, в графе 3 должен быть указан регистрационный номер декларации на товары либо регистрационные номера деклараций на товары через разделительный знак «;».
   В декларации по НДС, уплаченный на таможне НДС, отражается в строке 150 раздела 3 (п. 38.17 Приказа ФНС от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@).
   Дополнительно можете посмотреть разъяснения ФНС по данному вопросу здесь:

   В учете, чтобы показать, что оплата таможенному органу ушла, можно использовать документ Корректировка долга вида Прочие корректировки.

   1

7. Добрый день. Немного другая ситуация посмотрите пожалуйста приложенный файл

8. Добрый день! Работаем над Вашим вопросом. Для лучшего понимания вашей ситуации дополнительно приложите, пожалуйста, скан СФ от посредника и скан Требования ИФНС.
   Ваши сканы видите только вы и куратор.

9. было получено Уведомление о вызове в ИФНС В связи с проведением мероприятий налогового контроля в отношении выявленных расхождений вида разрыв в декларациях по НДС, после звонка в налоговую, сказано, что не стыкуются таможенные платежи по ГТД, которые оформлялись на посредника, а получателем товара являлись мы. Предложено пересдать декларации, с таким учетом, чтобы в Разделе 8 по графе 130 не стояло название продавца, а в графе 140 стояло название посредника. В приложенной таблице посредник встал в графу 140, а по графе 130 проходит Таможня. Вопрос — правильно или нет? Если нет, то как убрать Таможню из графы?

   2

10. Здравствуйте, Лариса!
    В графе 9 нужно указывать наименование иностранного поставщика, но допускается указание таможенного органа.
    Чтобы более конкретно ответить на ваш вопрос, нужны скрины документов, что и как делали в 1С.

Комментарии закрыты.