Добрый день. У ООО «А» заключен договор с брокером «Х» на услуги таможенного сопровождения (туда же входит страхование, экспедиторские услуги и проч.) Брокер работает на УСН, без НДС. Возникла ситуация, когда брокер для исполнения договора с ООО «А» использовал оборудование третьего лица- ООО «Б», плательщика НДС, в результате выполнения этих работ ООО «Б» предоставил «Отчет экспедитора» и выставил счет-фактуру на брокера «Х», который в свою очередь перевыставил ООО «А» акт выполненных работ с выделенной суммой НДС. Теперь в наличии у ООО «А» есть акт выполненныхъ работ от «Х», счет-фактура от «Б». Вопрос: Как принять НДС к вычету ООО «А» -покупателю, если счет-фактуру ему предоставил ООО»Б», а акт выполненных работ- брокер»Х» -упрощенец? Как это провести в 1С 8.3-?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Оприходование услуг с НДС от посредника
Макс
RuTube
Все комментарии (9)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Расходы организации, признанные решением суда в 1С Добрый день! Наша организация (далее - ООО) заключила субподрядный договор как Подрядчик на выполнение работ, выплатила субподрядчику аванс 100%. Субподрядчик…
- Импорт, если таможенный сбор и НДС оплачивал брокер в 1С Добрый день! Таможенный сбор и НДС оплачивал брокер Оплата за товар производилась самой организацией. Брокер предоставил таможенную декларацию на товар…
- Перевыставление счет-фактуры у экспедитора Предприятие занимается грузоперевозками и экспедированием. Как правильно выставить счет, акт выполненных работ и счет фактуру по НДС на услуги ,…
- Корректировка НДС в документе Поступления, счет-фактура с выделенной суммой НДС поставщиком выставлена ошибочно в 1С Добрый день, эксперты. ООО на ОСНО, поставщик в первом квартале 2024 г. ошибочно предоставил акт и счет-фактуру с выделенным НДС…
Статьи по этой теме
- Выполнение работ по монтажу оборудования с помощью субподрядчика в 1С Как правильно оприходовать работы по монтажу оборудования от субподрядчика и как отразить их реализацию Заказчику? на каком счете учитываются работы…
- Реализация работ в 1С Понятие «реализация работ» в НК РФ обособляется от схожего понятия «реализация услуг». Разберемся, почему так происходит и как оформить в…
- Акт выполненных работ в 1С 8.3 — где найти, как сделать Выставление первичных документов при выполнении работ, оказании услуг обязательно. И делать это надо ежемесячно, если иное не предусмотрено договором. Рассмотрим,…
- Как сделать акт о приемке строительных работ в 1С С 17.10.2022 акт приемки выполненных работ можно формировать в электронном виде (Приказ ФНС от 28.07.2022 N ЕД-7-26/691@). Расскажем, в каких…
Здравствуйте, Дина! Уточните, пожалуйста несколько моментов:
1. У вас с брокером заключен договор, в соответствии с которым он закупает для вашей организации услуги?
2. В с/ф от Б кто указан покупателем — брокер?
У нас заключен договор с брокером.
У нас заключен договор с брокером. Но ввиду отсутствия нужного оборудования у «нашего» брокера, последний обращался к ООО»Б», который выполнил работу и предоставил «Отчет экспедитора» брокеру, одновременно выставив в адрес брокера «Х» счет-фактуру на оказанные услуги, в которой указано на основании какой заявки он это выполнял. Брокер перевыставил счет-фактуру уже в адрес ООО»А», указав в «Продавце» фактического исполнителя услуги, т.е. ООО «Б» , но также дополнительно указал на основании чьей заявки были оказаны услуги( указано все это в верхней части счета-фактуры, не в табличной с наименованиями и суммами) ; в графе «Покупатель» указан ООО»А». Итак, ООО «А» имеет: акт выполненных работ с НДС от брокера «Х», оплату по банку в адрес «Х», счет-фактуру фактически выставленную «Х», но в которой в графе «Продавец» указан «Б», а графе «Покупатель-ООО»А». ВОПРОС : как это все привязать, разнести в 1С, чтобы в книгу покупок все попало верно? И как должно быть верно отражено? Ведь из логики вытекает, что «продавцом» является Брокер»Х»-?
Да, и существует счет-фактура от ООО»Б», в которой «Покупателем» является Брокер»Х», а продавец -«Б»
Оба счета-фактуры на одну и туже сумму , от одной даты. Одна выставленная ООО»Б», другая перевыставленная «брокером «Х»
1. Оформите перевыставленные услуги документом Поступление. Контрагент — брокер (Х), договор с Видом С комитентом на закупку. Внизу формы Поступление появится поля для заполнения продавца (Б).
2. Услуги брокера приходуйте как обычно
Спасибо большое . Теперь в книге покупок «Продавец» в гр.9 отражен ООО «Б»-реальный исполнитель услуги, а гр. 11и 12 Книги покупок заполнились Брокером»Х». Именно так должно быть? ведь в «Контрагенте» мы выбрали брокер»Х»- ?
Да, согласно Правил ведения книги покупок, утв. постановлением Правительства от 26.12.2011 № 1137). Графы 11 и 12 заполняются комитентом (принципалом), если товар приобретается через посредника, который действует от своего имени:
в графе 11 – наименование посредника;
в графе 12 – ИНН/КПП посредника.
Спасибо огромное за помощь.
Рада была помочь!