Перевыставление счет-фактуры у экспедитора

Индивидуальную консультацию запросил Марина В.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Предприятие занимается грузоперевозками и экспедированием. Как правильно выставить счет, акт выполненных работ и счет фактуру по НДС на услуги , перевыставляемые Заказчику и собственнное вознаграждение экспедитора, чтобы сформировался журнал учета счет фактур ( раздел 10 декларации по НДС)? Получены услуги у другого перевозчика на сумму 100000 рублей, ставка НДС-0%, выставлен счет заказчику на сумму 120000 рублей по ставке -0% , в том числе вознаграждение экспедитора- 20000, ставка НДС-0%.

Метки консультации: —
Все комментарии (5)

  2. Добрый день, поступление услуг от перевозчика следует оформлять документом «Поступление » или же документом «Поступление товаров, услуг, комиссия » и тогда на счете 004.01 отражается стоимость услуг для перевыставления ? Мне непонятно каким документом сделать эту операцию.

  3. Добрый день, Марина.
    Уточните, как у вас составлены договора с поставщиком услуг и заказчиком.
    Есть два варианта:
    1. ТЭД идет как «купил» и «продал». В этом случае все документы на перевозку от вас идут, даже если физически вы ничего не исполняли. Тогда выручка – это вся сумма от заказчика и расходы — вся сумма от исполнителя. Тогда в таком договоре нет принципала и агента. Но, если речь идет о вознаграждении, в моем понимании, все-таки это агентский договор и документооборот, как выше написала.
    2. ТЭД как агентский договор:
    — Заказчик — Принципал;
    — Транспортная компания — Поставщик;
    — Ваша компания — комиссионер. Вы как посредник получаете вознаграждение.

    Вам будет интересен материал: Нужно ли подтверждать ставку НДС 0% при оказании посреднических услуг (учет у Агента)? .

  4. Вариант 2. Делаю документ Поступление от Поставщика (договор должен быть с Постащиком? ) Тогда перевыставить услугу нет возможности, надо выбирать подбором из номенклатуры, так как из поступления от Поставщика не выбирает программа. Поставщик- нерезидент и я создаю счет фактуру за поставщика, чтобы потом через отчет комиссионера попал этот счет фактура в раздел 10.

  5. Добрый день, Марина.
    У вас агентский договор. В программе должна быть такая последовательность:
    1. Поступление оплаты от Заказчика (комитента):
    -Вид договора — С комитентом (принципалом) на закупку.
    — Вид операции — Прочее поступление;
    — Счет расчетов 76.09
    2. Поступление услуг от поставщика. Документ Поступление (акт, накладная):
    — Вид операции Товары, услуги, комиссия;
    — Вид договора — С поставщиком.
    Заполните вкладку Агентские услуги. В табличной части укажите оказанные поставщиком услуги и Заказчика (Комитента)
    3. Отчет заказчику документ Отчет комитенту. Укажите свое комиссионное вознаграждение.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Поступление услуг у посредника от комитента иностранца Объясните, пожалуйста, каким документом оформить поступление услуг у посредника от нерезидента - комитента с ндс по ставке -0% ( код…
  2. Агентский договор на ТЭО у комитента в 1С Здравствуйте! Мы (ООО на ОСНО) заключили посреднический договор на транспортно-экспедиторское обслуживание. Комиссионер выставил нам отчёт экспедитора, счёт на возмещение услуг…
  3. Как исчисляется вознаграждения агента за услуги, с учетом или без учета в сумме ставки НДС 5% и 7% в 1 С При взаиморасчетах между контрагентами на условиях договорных отношений между Принципалом и Агентом, имеют ли право обе Стороны рассчитывать выплату вознаграждения…
  4. Отражение возмещаемых расходов в рамках транспортно-экспедиционных услуг в 1С Добрый день. У нас заключен договор на транспортно-экспедиционные услуги до доставке груза. Мы (покупатель) по договору обязуемся оплатить стоимость услуг…

Статьи по этой теме

  1. Покупка услуг через агента (позиция принципала на УСН с НДС 5%) в 1С Из статьи вы узнаете, как в 1С вести учет упрощенцу-принципалу на пониженных ставках НДС при закупке услуг по агентскому договору.…
  2. Какие ставки НДС применять и как оформлять счет-фактуры с 01.01.2025 в НКО? Применяются специальные ставки по НДС в следующем порядке: С 01.01.2025: Ставка НДС 5% применяется если доходы за 2024 год составили…
  3. Туроператоров и турагентов не освободят от НДС Источник: Письма Минфина от 12.08.2022 N 03-07-11/78833, от 06.07.2022 N 03-07-11/65062 Информация для: туроператоров и турагентов С 1 июля 2022…
  4. Как отразить покупку товара одновременно для себя и принципала в отчетности по НДС в 1С? Как агенту в программе отразить операцию по поступлению товаров по одной накладной одновременно для агента и принципала? И как она…