Войти в кабинетООО приобретает вахтовикам электронные ж/д билеты через посредника на приезд на вахту и отъезд с вахты. Билеты с НДС. Компании посреднику по приобретению билетов оплачивается аванс на билеты. Затем после закупки билетов они нам предоставляют электронные билеты и акт на сумму билетов, приобретенных за день. Также акт на сервисный сбор без НДС (за день). Сотрудники уезжают, а через примерно месяц возвращаются с вахты и не всегда берут посадочный купон. В офис вахтовики не приезжают, потому что живут в области. Билеты приобретаются от и до места проживания. Так же через этого посредника приобретаются ж/д и авиа билеты (с НДС) для командированных сотрудников. Как правильно вести учет билетов по сотрудникам-вахтавикам с отражением затрат по названию объекта (на котором сотрудник работал)? Как правильно вести учет билетов по командированным сотрудникам? На каких счетах? Как правильно отразить данные операции в учете?
ОСНО 1С:Предприятие 8.3 (8.3.16.1814)
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Светлана, добрый день!
Приобретение билета конкретным сотрудникам отображается документов Приобретение билетов в разделе Покупки. Для учета в разрезе билетов и сотрудников в плане счетов предусмотрен счет 76.14. Чтобы учесть затраты в разрезе объектов на затратных счетах можно использовать номенклатурные группы. Это вид субконто. Посмотрите материал: Электронные билеты в Авансовом отчете . Останутся вопросы, пишите.
Добрый день!
У меня остались вопросы, а именно как в 1с отразить сервисный сбор (без НДС), который выставляет ООО «Агент-поставщик билетов» на каких счетах б/учета? Мы перечисляем ООО «Агент-поставщик билетов» на покупку в дальнейшем ж/д, авиа и автобусных билетов (Д60 К51). А поступление на сч 76.14 будет соответственно от разных перевозчиков (ФПК, Победа, Басфор) с НДС. Какими операциями это скорректировать? Возможен ли вариант учета эл. билетов без авансового отчета? Сотрудник едет не в командировку, а на вахту. Ему приобретаем билет до места производства работ. Обратный билет приобретаем по факту, когда он возвращается (эта дата изначально не известна). Вахтовик не приезжает в офис, поэтому у него нет возможности расписаться в авансовом отчете. ОСНО 1С:Предприятие 8.3 (8.3.16.1814)
1. Сервисный сбор можно списать на затраты в дебет счетов: 20,25,26 статья затрат «Командировочные расходы». Обсуждения на похожею тему: Отражение УПД по сервисному сбору при покупке билетов .
2. К документу поступление билетов формируется бухгалтерская проводка ДТ 76.14 «Сотрудник, № Билета» КР 60.01 «Агент -поставщик билетов». Оплата за билеты поставщику отражается документом «Списание с расчетного счета» ДТ.60.01 «Агент — поставщик билетов» КР 51. Корректировок по агенту — поставщик билетов не требуется. В дебете счета 76.14 учитываются купленные билеты в разрезе сотрудников (работников), закрывается счет 76.14 авансовым отчетом.
3. Вариант учета билетов без авансового отчета: поступление билетов оформляется документом «Поступление (акты, накладные, УПД) с отнесением на затратные счета. Учет билетов вести на забалансовом счете при помощи документа «Операции, введенные вручную».