Добрый день. УСН доходы минус расходы. Программа Бухгалтерия 8.3 Перечислила дивиденды, платеж вернулся. На следующий день снова перечислила. Как корректно занести в программу возврат и новое перечисление с точки зрения КУДир и какие счета использовать. И второй вопрос в 6-НДФЛ я должна показывать дату выплаты дивидендов первую или вторую. НДФЛ ушел в первый день.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » УСН доходы-расходы, возврат ошибочного платежа по дивидендам и НДФЛ в 1С
Макс
RuTube
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Перечисление НДФЛ с копейками Добрый день Перечислила НДФЛ с % по договору займа с копейками Возможно ли в следующее перечисление, сумму НДФЛ уменьшить на…
- УСН доходы-расходы, ошибочно перечисленный и возвращенный НДФЛ в КУДиР Компания на УСН (Доходы-Расходы). 05.11.20 ошибочно перечислила ндфл раньше выплаты зп, написала в налоговую письмо о возврате, 24.11.20 налоговая данный…
- При выплате зарплаты не отражается перечисление НДФЛ по одному сотруднику в 1С День добрый! Работаю в 1С БП. При начислении зп за август у всех сотрудников показывает НДФЛ и взносы , а…
- НДФЛ с декабрьской заработной платы в 1С Добрый день. Зарплату за декабрь 2022 начислила 31.12.22. Выплатила 29.12.2022.НДФЛ перечислила 29.12.2022. При начислении аванса в январе 2023 г. получаю…
Статьи по этой теме
- Как считать 3 года на возврат НДФЛ: с даты уплаты налога или с окончательного расчета базы по налогу за год? Налоговый агент ошибочно перечислил в бюджет НДФЛ в сумме 1 228 521 руб. вместо фактически удержанного 44 530 руб. Когда…
- Новые разъяснения Минфина по «патентному» НДФЛ: оплата патента за иностранца, уменьшение НДФЛ на авансы Источник: письма Минфина от 15.05.2025 N 03-04-06/47903, от 15.05.2025 N 03-04-05/47599 Информация для: работодателей Минфин выпустил новые разъяснения по НДФЛ…
- Обзор законодательства по зарплате за 06.06–10.06.2022 Отгул за работу в выходной зарплату не снижает Если сотрудник трудился в свой выходной, а в следующем месяце взял за…
- Как в ЗУП 3.1 сторнировать дивиденды? Организация в мае перечислила дивиденды акционерам почтовыми переводами. НДФЛ был перечислен в бюджет. В июне часть дивидендов вернулась (в связи…
Здравствуйте, Тамара.
Выплаченные дивиденды в расходах при УСН не учитываются (ст. 346.16 НК РФ). НДФЛ с дивидендов также не учитывается в расходах при УСН,
При возврате неверно перечисленных дивидендов оформите докумет Поступление на расчетный счет:
— Вид операции — Прочие поступления;
— Счет расчетов 75.02.
В 6-НДФЛ 1 раздел заполняется по сроку перечисления НДФЛ. Срок перечисления НДФЛ с дивидендов -следующий рабочий день после выплаты денег
НДФЛ с дивидендов удерживается при их фактической выплате (п. 4 ст. 226 НК РФ). Дивиденды фактически выплачены при повторном неречислении дивидендов. Следовательно в 6-НДФЛ дивиденды должны отражаться по дате повторного перечисления НДФЛ.
Материал по теме: Как отразить возврат банком ошибочно перечисленных денег при УСН? .
Тогда что делать с уплаченным НДФЛ? Он то перечислен по сроку первой выплаты дивидендов
Получается был перечисленн лишний НДФЛ. Узнайте в своей ФНС можно или нет зачесть излишне перечисленный НДФЛ в счет будущих платежей. Некоторые ФНС разрешают это делать.
Спасибо
Рада была помочь.