6-НДФЛ, если НДФЛ перечислен в следующем квартале в 1С

1. Добрый день! Перечисленный НДФЛ попадает только в Приложение 1 6-НДФЛ за год.
   В раздел 1 и раздел 2 6-НДФЛ попадает исчисленный и удержанный налог. Если при выплате дохода был удержан налог, то он должен попасть в приложение 1 с положенным сроком перечисления и в раздел 2 в строку 160, т.к. был удержан во втором квартале 2022. При этом строка 170 заполняться не должна, она заполняется НДФЛ, который мы не можем удержать у сотрудниками, например, если он уволен.
   Ошибочно строка 170 может заполняться, если на титульном листе отчета указана дата, раньше, чем удержан НДФЛ.
   Или же в ведомости на выплату данный налог не отражен.

   1

2. Или же в ведомости на выплату данный налог не отражен. — отражен.

   В отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» этот НДФЛ отражен как Исчисленный, но не удержанный
   Удержанный он отражается когда перечислен(.

   И видимо по этому автоматом попадает в строку 170.

   Что делать?

   И еще обнаружила, что переплатила НДФЛ за март, просто моя ошибка, ни у кого не удержан, платежку неверно оформила, и теперь он висит (

   1. Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.22. по 31.12.2022, проверим.
      Например, если мы начислили зарплату за апрель, а выплатили её. 12.05.22, то дата получения дохода будет 30.04.22, дата удержания налога — 12.05.22, срок перечисления 13.05.22.
      В отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» удержанный НДФЛ должен попасть документом «Списание с расчетного счета» на выплату зарплаты, а перечисленный НДФЛ документом «Списание с расчетного счета» на уплату налога.

      Т.к. авансовые платежи по НДФЛ не предусмотрены, то необходимо написать в ФНС заявление об ошибочном платеже.

      1

3. Если я просто удалю эти данные в строке 170 — это будет считаться как неверно заполненный отчет?

   1. Налог из 170 строки можно удалить.

      1

4. По поводу переплаты получилось, что НДФЛ за ЗП за март я оплатила 15.04. в сумме большей чем нужно (так получилось, т.к. сотрудник ушел в отпуск в марте и НДФЛ за него я перечислила в марте, и не учла это). Т.е. платежка напр на сумма 10руб. из них: 8руб. распределилось по сотрудникам, а 2руб. зависло, ни у кого.

   Если я эту платежку технически в 1С распределю на 2 платежа и эту переплату зачту в апрель (были сотрудники, которые ушли в отпуск в апреле), т.е. все платежи по НДФЛ передвину, что бы не было переплаты (штат не большой) насколько это будет корректно?

   ИФНС смотрит на период, указанный в платежке?

   или приоритет, что он оплачен, они ведь так же у себя увидят переплату НДФЛ-ла за март и тогда у меня не будет недоплаты за май, т.к. есть переплата за март?

   1. Добрый день! В этом варианте, главное, чтобы суммы в разделе 1 совпадали с реальными суммами НДФЛ, которые были удержаны. Т.е. нужно попасть по срокам и чтобы не было авансов по НДФЛ и переплаты.

5. В отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» удержанный НДФЛ должен попасть документом «Списание с расчетного счета» на выплату зарплаты, а перечисленный НДФЛ документом «Списание с расчетного счета» на уплату налога.

   — я поняла почему НДФЛ, который я не доплатила за май не попадает в удержанный, т.к. выплаты заработной платы не было. (сотрудник ушел в отпуск в начале месяца мая и я ему выплатила отпускные+НДФЛ, а 25 мая ему был выплачен аванс, и им я и в ноль закрыла сумму к выплате по ЗП, т.к. сумма аванса была больше остатка к выплате, т.е. если бы я выплатила аванс целиком была бы переплата).
   Наверно нужно сделать Операцию по НДФЛ Удержание?

   1. Если НДФЛ на самом деле был удержан и перечислен, то в этом случае, да, необходимо провести документ «Операция учета НДФЛ», где заполнить закладку «Удержано по всем ставкам».

      Т.е. если при выплате аванса был удержан НДФЛ, далее при выплате зарплаты сумм к выплате осталось. Тогда заполняем документ «Операция учета НДФЛ».
      Если же при выплате аванса НДФЛ не удерживали, то НДФЛ необходимо удержать при следующей выплате сотруднику.
      Без выплаты дохода мы удержать НДФЛ не можем.

6. А сумма удержанного НДФЛ, но не перечисленного должна попадать в стр 160 2-раздела?

   1. Да, в данном случае отслеживается только факт удержания, перечислен НДФЛ или нет программа не проверяет.

Комментарии закрыты.