Добрый день. В январе этого года поставщик предоставил корректировочную с/фактуру к первоначальному с/ф за декабрь . Было уменьшение расходов. 1 С сделала декабрем проводку в НУ декабрем и сформировалась проводка ДТ 09/КТ 99 ( ПБУ 18/02 ведется балансовым методом), а в январе 20221 года 1 С сделала исправительную проводку в бух.учете . и разница со сч ДТ 09 списалась. Не могу понять почему , налог на прибыль по данным декларации один , а по ОСВ 68 другой. Разница как раз на сумму по сч. 09. Анализ налога на прибыль показывает , что налог на прибыль по БУ и НУ сходится. Подскажите это ошибка или я неверно данные читаю ?
Все комментарии (3)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Приложите, пожалуйста, скрин, как отразили корректировку — все вкладки и проводки аналогично.
файл прикрепила
Добрый день! Оборот по счету 68.04.1 и строка 180 Декларации должны сходиться. Посмотрите, пожалуйста, материал по теме:
Должны ли сходится оборот по кредиту 68.04.1 и стр. 180 лист 02 декларации по налогу на прибыль
Не сходится оборот по сч. 68.04.1 со стр. 180 декларации по налогу на прибыль.
Еще раз сверьтесь с алгоритмом, предложенным в статье:
Завышены расходы по услугам поставщика прошлого года. Исправление несущественной ошибки после подписания отчетности
Обратила внимание, что в скриншоте во вложении проводка Дт 76.К – Кт 90.01.1 откорректирована на Дт 76.К – Кт 90.02.1.
В статье, на которую ссылка выше, в Корректировке поступления рекомендуется откорректировать проводку так: Дт 90.02, 90.07, 90.08, 91.02 — Кт 76.К Сторно.
Если будете вносить исправления, сначала попробуйте сделать это на копии базы.