Отпускные, выплаченные 29.09.2021 с месяцем начисления октябрь, и НДФЛ с них не попадают в Раздел 2 6-НДФЛ. Почему?
Доходы, начисленные позднее, чем последний месяц отчетного периода, не попадают в первичные отчеты 6-НДФЛ. Исключение составляет годовой отчет и корректирующие отчеты 6-НДФЛ за все периоды – в такие отчеты попадают все доходы, начисленные до даты составления отчета. Месяц начисления для годового и корректирующих 6-НДФЛ не имеет значения.
Заполнение 6-НДФЛ внутри года без учета начислений будущих месяцев — это задуманное поведение программы. Такой алгоритм позволяет избежать попадания перерасчетов будущих месяцев в отчетность внутри года.
Чтобы избежать ошибок при заполнении 6-НДФЛ на перспективу, лучше указывать в документах месяц начисления, соответствующий отчетному периоду. Например, при выплате отпускных 29.09.2021 лучше указать месяц начисления сентябрь.
Когда все начисления уже проведены и есть доходы будущих месяцев, обойти проблему некорректного заполнения 6-НДФЛ можно одним из трех способов:
- на время поменять месяц начисления в документе Отпуск и перезаполнить 6-НДФЛ;
- указать на Титульном листе отчета Номер корректировки 1, перезаполнить 6-НДФЛ и затем обнулить Номер корректировки;
- поправить показатели Раздела 2 6-НДФЛ вручную.
Подробнее о проблеме заполнения доходов будущих месяцев в 6-НДФЛ – см. Доходы будущих месяцев не попадают в Раздел 2 первичного 6-НДФЛ внутри года
Подписывайтесь на наши YouTube
и Telegram чтобы не
пропустить
важные изменения 1С и законодательства
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 8 дней бесплатно
Обратите внимание!
В комментариях наши эксперты не отвечают на вопросы по программам 1С и законодательству.
Задать вопрос нашим специалистам можно в Личном кабинете