ЗП ЗА ПЕРВУЮ ПОЛОВИНУ МЕСЯЦА В СПРАВКЕ 2-НДФЛ (2 часть вопроса)

Индивидуальную консультацию запросил Роза Г.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день! Подсистема ЗУП 3.1.18.336 Задавала вопрос от 18.04.2022 При формировании справки 2-НДФЛ и отчета 6-НДФЛ за февраль 2022 г. в доход сотрудников попадает заработная плата рассчитанная за первую половину месяца и ФАКТИЧЕСКИ выплаченная в последний день месяца. Была дана рекомендация (не специалистами Бухэксперт) дату планируемой выплаты изменить с помощью обработки «группового изменения реквизитов» и после перепровести документ, чтобы суммы Удержано не изменились. Насколько корректна такая рекомендация?

Метки вопроса: НДФЛ с аванса
Все комментарии (1)

  1. Добрый день!
    А какой смысл менять дату программно, если потом все равно перепроводить документ? можно и вручную поменять. 🙂
    Да, после смены даты на НЕ последний день месяца и перепроведения документа, доход должен уйти из регистра.

    Вообще, если аванс выплачен в последний день месяца, то он должен попадать в доход для целей НДФЛ. но как я понимаю, по факту в месяце у сотрудника дохода не было. А сумма с аванса как бы зависла — в этом проблема.

    Но в документе наверное не только этот сотрудник. Не повлияет ли перепроведение неверно на других? У других же доход по факту был. И если сейчас перепровести документ, то и у них исчезнет доход в регистре. А при Начислении зарплаты доход зарегистрирован с учетом расчета за первую половину месяца. Его тоже потребуется перепровести, чтобы восстановить доход этих сотрудников.

    Я бы в таком случае рекомендовала провести исправление так: документом «Операция учета НДФЛ» сторнировать доход, затем пересчитать НДФЛ документом «Перерасчет НДФЛ».
    Подробнее о документах: Исправление ошибок в учете по НДФЛ.

    А по удержанному не совсем поняла. По факту перечисление НДФЛ с этого аванса не проводилось?

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Расхождение НДФЛ (БУ и НУ) Коллеги, Прошу вернуться к вопросу, который уточняла в прошлом месяца с расхождением НДФЛ с налоговом учете и бухгалтерском учете. Была…
  2. НДФЛ с зарплаты декабря 2022 года, выплаченной 29.12.2022, попадается в регистр за январь 2023 года при начислении аванса за январь 2023 Добрый день! Вопрос по ндфл декабря 2022 года. Зарплату за декабрь 2022 мы выплатили 29.12.2022, ндфл уплатили в тот же…
  3. Документ резервы отпусков Добрый день, подскажите, насколько актуальна рекомендация выставить в настройке резервов отпусков 2022 год после обновления? У нас была ЗУП 3.1.23.68,…
  4. ЗУП - 3.1.30.81 районный коэффициент и северная надбавка с 25 года Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.30.81) Добрый день. Подскажите, пожалуйста. Рекомендация Бухэксперта – заменить коды дохода ндфл на…

Статьи по этой теме

  1. Как платить НДФЛ и сдавать отчетность в 2023 году: разъяснения и примеры от ФНС Источник: Письмо ФНС от 09.11.2022 N БС-4-11/15099@ Информация для: работодателей С 01.01.2023 изменится порядок уплаты НДФЛ с зарплаты сотрудников, а…
  2. Вышла новая рекомендация БМЦ «Изменение элементов амортизации» Источник: Рекомендация Р-183/2026-КпР Информация для: организаций Рекомендация БМЦ «Изменение элементов амортизации» Фонд «НРБУ ”БМЦ”» выпустил рекомендацию, в которой установил порядок…
  3. Что такое балансовый метод ведения ПБУ 18/02 С 2025 года ставка налога на прибыль изменилась с 20% на 25%. Что такое балансовый метод п. 3 ПБУ 18/02,…
  4. Зарплата за декабрь выплачена в январе 2023 года: как быть с НДФЛ? Источник: Письмо Минфина от 14.09.2022 N 03-04-06/88989 Информация для: работодателей С 2023 года все мы будем платить НДФЛ по новым…