Зарубежный филиал

Вопрос задал Ирина В.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день! В организации есть зарубежный филиал в Таджикистане , туда приняты или переведены сотрудники с 01.11.21 с момента создания филиала. Но некоторые сотрудники весь ноябрь еще находятся в СПб. Скажите пожалуйста в ЗУП мне нужно провести командировку, чтобы начислить и удержать НДФЛ ?
Если в течении месяца сотрудник ездил в Филиал , то за эти дни НДФЛ не исчисляем .
Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.19.48)

Метки вопроса: Зарубежное обособленное подразделение, НДФЛ, Обособленные подразделения

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    Как я понимаю, в настройках подразделения установлено «ЗАГР» (Учет в зарубежных подразделениях (ЗУП КОРП)). Поскольку сотрудники являются еще пока резидентами РФ, НДФЛ с их заработка все равно пока будет рассчитываться в ЗУП.

    В документе Командировка есть специальный флажок на вкладке «Главное» — «Доход получен на территории РФ». Когда устанавливаете это  флажок НДФЛ будет рассчитываться как для резидентов, так и для нерезидентов.

  2. Это правильно, что мы проводим командировку в СПб сотрудникам зарубежного филиала, несмотря на то, что они еще находятся в СПб и не уехали в филиал?

    1. Обратите внимание, что мы не аудиторы. По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
      Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета.

      Я не могу судить насколько это методически верно или не верно. Мне кажется, что это не является чем-то противозаконным, но я могу не знать всех нюансов.
      Если подумать, то Командировку им должны начислять уже в Филиале. Филиал ведь выделен на отдельный баланс и будет сам за себя считать зарплату, НДФЛ и взносы?

      Возможно лучше изменить им дату перевода и рассчитать обычную зарплату за Ноябрь. Это будет больше соответствовать действительности.

      Спорный вопрос в исчислении/неисчислении НДФЛ за те дни, когда сотрудник был в филиале.
      Если в течении месяца сотрудник ездил в Филиал , то за эти дни НДФЛ не исчисляем .
      Как я уже написала, в ЗУП НДФЛ этим сотрудникам будет рассчитан даже они весь месяц провели в Филиале, поскольку они еще являются резидентами РФ.

  3. Здравствуйте!
    К какому решению в итоге пришли?

  4. Здравствуйте! Решили оставить дату перевода 01.11.21 и посчитали сотрудникам командировку в СПБ , пока они находились здесь. Соотвественно начислили НДФЛ только за время нахождения в СПб. Времени исправлять к сожалению уже не было.
    Спасибо

    1. Спасибо за ответ! Вопрос закрываю.

Комментарии закрыты.