Здравствуйте. Программа 1С:ЗУП КОРП. У сотрудника с января по октябрь 2024 был статус дистанционный работник, не являющийся налоговым резидентом РФ. В этот период был начислен подарок на сумму 1100 и исчислен и удержан НДФЛ 330 руб., по ставке 30%. Также у этого сотрудника в феврале 2024 наступило превышение дохода 5 000 000 руб. и НДФЛ исчисляется по ставке 15%. В октябре 2024 сотрудник приобрел статус налогового резидента РФ. Сделали перерасчет НДФЛ, НДФЛ с подарка в сумме 330 руб. встал как излишне удержанный по ставке 13% а по ставке 15% доначислился налог 165 руб. и встает как неудержанный. Возврат НДФЛ по ставке 13% сделать не можем, т.к. имеет место перерасчет НДФЛ при смене статуса на налогового резидента РФ. Можно ли зачесть излишне удержанный НДФЛ по ставке 13% в счет исчисленного НДФЛ в будущих периодах по ставке 15% ?. Если да, то как это сделать в программе?
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С ЗУП » Зачесть излишне удержанный НДФЛ по ставке 13% в счет НДФЛ по ставке 15% (превышение доходов)
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Нерезидент стал резидентом – ндфл с подарка 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1560) Зарплата и управление персоналом КОРП, редакция 3.1 (3.1.35.73) Добрый день! Сотрудник в период получения подарков стоимостью свыше…
- НДФЛ Добрый день, подскажите как в программе ЗУП (КОРП, редакция 3.1 (3.1.30.108) ) зачесть 30% НДФЛ в счет уплаты 15% -го…
- Возврат НДФЛ за прошлый год + Корректировка 6НДФЛ+2НДФЛ_2023 Добрый день! 1С.ЗУП, редакция 3.1 (3.1.27.208) Сдали 6-НДФЛ за 2023год. В 2024 обнаружили ошибку за 2023 год в исчислении и…
- 6-НДФЛ 2024 год Здравствуйте. Сотрудник с начала 2024 года был нерезидентном, в октябре статус изменился на резидента. Сотрудник имеет большой доход. После изменения…
Статьи по этой теме
- С какого числа в ЗУП 3.1 менять статус физлица по НДФЛ? У сотрудника в середине года изменился статус налогоплательщика. Как правильно указать в программе новый статус – с даты изменения или…
- Отрицательный исчисленный и излишне удержанный НДФЛ Иногда в учете может возникать ситуация, когда исчисленный налог получается отрицательным. Это нормальная ситуация, которая может возникать вследствие применения налоговых…
- Сотрудник потерял статус налогового резидента — как быть с НДФЛ В статье разберем, как пересчитать НДФЛ и заполнить 6-НДФЛ, если сотрудник стал нерезидентом, а до этого был резидентом. Видео: Порядок…
- Расчет НДФЛ для граждан ЕАЭС с РК и СН, как для резидентов (ЗУП 3.1.30.248 / 3.1.34.57) (актуально до конца 2025) В статье описаны изменения в релизах ЗУП 3.1.30.248 / 3.1.34.57, которые были актуальны до конца 2025 года. C 1 января…
Добрый день!
Попробую воспроизвести ситуацию на примере, скорее всего такой зачет провести не получится.
Ссылки на материалы по теме:
Ошибка КС 1.37 в 6-НДФЛ, если сотрудник приобрел статус резидента – что делать?
Сотрудник приобрел статус налогового резидента — как быть с НДФЛ
Добрый день!
Зачет провести точно не получится между разными ставками налога. Иногда налоговая клиентам говорит провести возврат НДФЛ. Но тут лучше обсудить с налоговой.