Доброе утро! Получено решение суда о перерасчете суммы выплаты за предоставленный ежегодный отпуск за февраль 2022 года и о взыскании не начисленной заработной платы за январь 2022 года. Суммы уже подсчитаны в решении исходя из среднего заработка,НДФЛ не выделен. Работник уволен на данный момент,по суду он не восстанавливался. Как нам правильно отобразить это все в ЗУП? И как быть с НДФЛ? (нужно ли включать в 6-НДФЛ и 2-НДФЛ?),со страховыми взносами как быть,ведь зар.плата должна быть доначислена за январь,нужно ли подавать уточненку?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Интересный вопрос!
По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству. Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. по методической части выскажу свое мнение: Вы должны выплатить сумму полностью, без удержания НДФЛ. Но отразить доход в отчетности по НДФЛ и исчисленный налог. Код дохода 4800. Взносы исчислить и отразить их в текущем периоде, без подачи уточненок.
Скажите, Вы бы хотели выплату провести из ЗУП? В этом случае можно создать документ «Разовое начисление». Я бы советовала это начисление сделать необлагаемым НДФЛ. (Если сделаете облагаемым, то при выплате важно скорректировать сумму к выплате, чтобы она была равна полной сумме дохода и очистить НДФЛ в колонке «НДФЛ к перечислению». В этом случае у вас останется в ЗУП по нему сальдо на сумму НДФЛ.) Поэтому я предлагаю Разовое провести ка необлагаемое НДФЛ, но облагаемое взносами. А Доход НДФЛ отразить документом «Операция учета НДФЛ»: доход и исчисленный налог. Мне это кажется более корректным. Тогда НДФЛ будет исчислен, но не будет отражен в РЛ, только в отчетности по НДФЛ. И по нему не будет проводки. И в ЗУП не останется сальдо.
Взносы рассчитаются при расчете зарплаты за месяц.
Пробуйте, пишите, если возникнут вопросы.
Спасибо большое,попробуем сделать так